鄂溫克族自治旗審計局2021年部門

預算公開報告

 

第一部分  部門概況

 

一、部門主要職能、職責

1.主要負責主管全旗審計工作。負責對全旗財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督；承擔審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構相關審計報告結果的責任，并負有督促被審計單位整改的責任。2.貫徹落實國家和鄂溫克族自治旗審計法律法規(guī)和制度，研究制定鄂溫克族自治旗審計工作發(fā)展規(guī)劃計劃和專業(yè)領域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，并組織實施；參與起草鄂溫克族自治旗財政經(jīng)濟及其相關的法規(guī)規(guī)章草案。對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。3.向鄂溫克族自治旗人民政府提交年度鄂溫克族自治旗預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告；受鄂溫克族自治旗人民政府委托向鄂溫克族自治旗人大常委會提出旗本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結果報告；向旗政府報告對其他事項的審計和專項審計調(diào)查情況及結果；依法向社會公布審計結果。4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內(nèi)做出審計決定或向有關部門提出處理處罰的建議，并承擔相應責任。（1）旗本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，旗直各部門（含事業(yè)單位）預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支以及下屬單位的財務收支。（2）使用旗本級財政資金的事業(yè)單位和社團的財務收支。（3）旗政府投資和以旗政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。（4）旗屬國有企業(yè)、旗政府規(guī)定的國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產(chǎn)、負債、損益。（5）旗政府管理和社會團體受政府及其部門委托管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。（6）國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。（7）呼倫貝爾市審計局授權審計的其他審計事項。（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定應由審計局審計的其他事項。5.按規(guī)定對旗直各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)蘇木黨政領導干部及依法屬于審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計。6.組織實施對貫徹執(zhí)行財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查；對使用國家資源、資金和貸款，或與國家稅收有關的其它單位進行審計調(diào)查。7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。8.指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。9.承辦旗政府和上級審計機關交辦的其他事項。

二、機構設置及預算單位構成情況

2021年鄂溫克族自治旗審計局預算包括：部門本級預算和部門所屬事業(yè)單位預算。2021年共有機構數(shù)2家，其中行政單位1家、公益一類事業(yè)單位1家。與上年相比，機構數(shù)無變化。

預算單位情況表

序號	單位名稱	單位性質(zhì)
1	鄂溫克族自治旗審計局	行政
2	鄂溫克族自治旗經(jīng)濟責任審計中心	公益一類

2.人員基本情況：

編制數(shù)25名，其中行政編制10名、行政工勤1名、事業(yè)編制14名。

2021年預算財政供養(yǎng)人員共計26人，其中實有在職21人、退休5人。與上年相比，在職人員比上年增加2人，增加原因為事業(yè)人員增加2人。退休人員較上年無變化。

（數(shù)值取自：部門預算輸出表-單位基本信息表）

第二部分 2021年部門預算安排情況說明

 

一、2021年部門預算收支總體情況說明

收入預算440.21萬元，比2020年預算增加210.75萬元，增長91%，增加主要是由于2021年度預算中包含應支付中介審計服務費180.19萬元。

支出預算440.21萬元，比2020年預算增加210.75萬元，增長91%，增加主要是由于2021年預算中包含本年度應支付中介審計服務費180.19萬元。

（一）部門預算收入情況說明

部門預算收入為440.21萬元，全部為一般公共預算撥款收入；無政府性基金預算撥款；無事業(yè)收入；無事業(yè)單位經(jīng)營收入；無其他收入；上年結轉(zhuǎn)安排0萬元。

（數(shù)值取自：預算公開表--收支總表1）

（二）部門預算支出情況說明

部門預算支出440.21萬元，其中：基本支出440.21元，占比100%；無項目支出；無事業(yè)單位經(jīng)營支出。

主要用于“機構運轉(zhuǎn)”方面支出。

（數(shù)值取自：預算公開表--收支總表1）

（三）部門預算收支較上年增減分析

2021年部門預算收入、支出440.21萬元，比上年增加210.75萬元，增長91%，增長原因：

1.應付中介審計服務費和人員增加導致一般公共服務支出增長204.75萬元。

2.人員增加，導致社會保障和就業(yè)支出增長2.67萬元；醫(yī)療衛(wèi)生增長1.34；住房保障支出增長1.99萬元。

（數(shù)值取自：預算公開表--收支總表1及2020年部門預算公開表收入總表2、支出總表3）

二、一般公共預算財政撥款收支情況說明

（一）財政撥款預算結構情況

財政撥款收支預算440.21萬元，包括一般公共預算財政撥款440.21萬元、占比100%；政府性基金預算財政撥款0萬元，占比0%；上年結轉(zhuǎn)0萬元，占比0%。較2020年增加210.75萬元，增長91%，增減原因：

1.應付中介審計服務費和人員增加導致一般公共服務支出增長204.75萬元。

2.人員增加，導致社會保障和就業(yè)支出增長2.67萬元；醫(yī)療衛(wèi)生增長1.34；住房保障支出增長1.99萬元。

（數(shù)值取自：預算公開表—財政撥款收支預算總表4）

（二）2021年一般公共預算財政撥款具體使用安排情況

1.201一般公共服務支出381.08萬元，占比86.6%，主要用于審計事務的行政運行、事業(yè)運行；審計業(yè)務、審計信息化建設和其他審計事務支出。較上年預算數(shù)增加204.75萬元， 增加原因主要為應支付180.19萬元中介審計服務費，事業(yè)人員增加導致事業(yè)運行支出增加。

2.208社會保障和就業(yè)支出27.05萬元，占比6.2%，主要用于在職人員養(yǎng)老保險支出、退休人員養(yǎng)老保險支出。較上年預算數(shù)增加2.67萬元， 增加原因：工資調(diào)整、人員變動。

3.210衛(wèi)生健康支出13.41萬元，占比3%，主要用于在職人員基本醫(yī)療保險支出、退休人員醫(yī)療保險支出。較上年預算數(shù)增加1.34萬元， 增加原因：工資調(diào)整、人員變動。

4.221住房保障支出18.67萬元，占比4.2%，主要用于行政在職人員、事業(yè)在職人員住房公積金。較上年預算數(shù)增加1.99萬元， 增加原因：工資調(diào)整、人員變動。

（數(shù)值取自：預算公開表—財政撥款收支總預算表4）

三、政府性基金預算財政撥款支出情況說明

2021年我單位無政府性基金財政撥款預算。

（數(shù)值取自：預算公開表--基金預算表7）

四、國有資本經(jīng)營預算撥款支出預算情況說明

我單位2021年無國有資本經(jīng)營預算撥款支出。

（數(shù)值取自：預算公開表—國有資本經(jīng)營預算表12）

五、財政撥款“三公”經(jīng)費預算情況說明

2021年財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算2.5萬元，占總支出的0.5%，較上年預算無變化。本年預算比上年執(zhí)行數(shù)增加1.71萬元，其中：

（一）因公出國（境）費0萬元，與上年預算一致，無變化。

上年度未發(fā)生因公出國（境），因此，上年執(zhí)行數(shù)與本年度預算數(shù)一致，均為0。

（二）公務接待費0萬元，與上年預算一致，無變化。

上年度未發(fā)生公務接待費，因此，本年預算與上年執(zhí)行數(shù)一致。均為0

（三）公務用車購置及運行經(jīng)費2.5萬元，較上年預算無變化；本年預算比上年執(zhí)行數(shù)增加1.71萬元，其中：

1.公務用車購置經(jīng)費0萬元，較上年預算無變化，原因為：我局本年度無車輛購置計劃。

本年預算比上年執(zhí)行數(shù)無變化。

2.公務用車運行維護費2.5萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加1.71萬元，主要原因為本年度審計工作需要使用公務用車，車輛使用年限較長導致車輛維修保養(yǎng)費用增加等。

（數(shù)值取自：預算公開表--三公經(jīng)費財政撥款預算表8）

 

第三部分 其他公開事項說明

 

一、機關運行經(jīng)費安排情況說明

機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專業(yè)材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

2021年我局機關運行經(jīng)費財政撥款預算203.59萬元，其中：302商品和服務支出類：辦公費12.75萬元、郵電費0.65萬元、取暖費0.06萬元、委托業(yè)務費180.19萬元、工會經(jīng)費0.78萬元、公務用車運行維護費2.5萬元、其他交通費用6.66萬元。

2021年機關運行經(jīng)費比上年增加191.9萬元增長主要原因是中介審計服務費和人員變化導致的辦公費的增加。

（行政單位及參公單位根據(jù)預算公開表—機關運行經(jīng)費預算表10填列）

二、事業(yè)運行經(jīng)費安排情況說明

事業(yè)運轉(zhuǎn)經(jīng)費，是指各事業(yè)單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專業(yè)材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2021年我單位事業(yè)運轉(zhuǎn)經(jīng)費財政撥款預算0萬元。

（事業(yè)單位根據(jù)預算公開表—事業(yè)運轉(zhuǎn)經(jīng)費預算表11填列）

三、政府采購預算情況說明

2021年政府采購預算0萬元，采購金額為本級財政撥款，其中A貨物類0萬元、B工程類0萬元、C服務類0萬元。較上年增加（或減少）0萬元，增長（或下降）0%，其中：

1.A貨物類預算0萬元，占比0%，較上年增加（或減少）0萬元，增加（或減少）0%。

2.B工程類預算0萬元，占比0%，較上年增加（或減少）0萬元，增加（或減少）0%。

3.C服務類預算0萬元，占比0%，較上年增加（或減少）0萬元，增加（或減少）0%。

（數(shù)值取自：預算公開表--政府采購表9） 

四、國有資產(chǎn)占有使用情況說明

2021年公務用車及大型設備情況：

截至2020年末，共有車輛1輛，其中機要通信應急用車0輛、調(diào)研用車0輛、離退休干部用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術用車0 輛。較上年無變化。單位價值200萬元以上大型設備0臺（套）。

五、2021年度項目支出績效目標情況說明

2021年填報績效目標的預算項目0個，公開績效目標0個，公開項目占全部預算項目的0%。公開填報績效目標的項目支出預算0萬元，占全部項目支出預算的0%。

 

第四部分   名詞解釋

 

一、一般公共預算財政撥款收入：指各單位從各級財政部門取得的財政預算資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、事業(yè)單位經(jīng)營收入：是指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入 ：是指除上述“一般公共預算財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是指按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。

五、上年結轉(zhuǎn)和結余：是指以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金

六、基本支出：指各單位為保障機構正常運轉(zhuǎn)和完成日常工作任務發(fā)生的支出，包括人員支出和公用支出。

七、項目支出：指各單位為完成特定的工作任務，在基本支出之外發(fā)生的專項性支出。

八、工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，經(jīng)及上述人員繳納的各項社會保險費等。

九、商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

十、對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

十一、“三公”經(jīng)費：指因公出國（境）經(jīng)費、公務接待費、公務用車購置及運行經(jīng)費和公務接待費。其中：公務用車購置及運行經(jīng)費指部門公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指部門按規(guī)定開支的各類公務接待支出。

十二、機關運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專業(yè)材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十三、事業(yè)運轉(zhuǎn)經(jīng)費：是指為保障事業(yè)單位（不含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專業(yè)材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

第五部分   預算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

 

本單位預算公開信息反饋和聯(lián)系方式：

聯(lián)系人：薩琦爾   聯(lián)系電話：8815905

 

第六部分   部門預算公開表

 

附表：

1.部門預算公開表

2.項目預算績效目標申報表

 

 

 

 

 

 

 

 

鄂溫克族自治旗審計局

2021年4月22日