第一部分  部門概況

 

一、主要職能職責

（一）貫徹執(zhí)行國家、自治區(qū)、呼倫貝爾市關于審計工作的法律法規(guī)及有關政策。擬訂全旗審計工作政策和制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施專業(yè)領域審計工作規(guī)劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。主管全旗審計工作。負責全旗財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益的審計監(jiān)督工作。負責公共資金、國有資產、國有資源等審計全覆蓋工作。負責國家、自治區(qū)、呼倫貝爾市及鄂溫克族自治旗有關重大政策措施貫徹落實情況跟蹤審計工作。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果負責，督促被審計單位問題整改。

（三）負責提出審計報告和公布審計結果工作。向旗委審計委員會、旗政府提出年度旗本級預算執(zhí)行和其他財政支出情況審計結果報告。受旗政府委托向旗人大常委會提出旗本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向旗委、政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向旗委和政府有關部門通報審計情況和審計結果。

（四）按管理權限作出審計決定，出具審計報告。對國家、自治區(qū)、呼倫貝爾市及鄂溫克族自治旗有關重大政策措施貫徹落實情況；旗本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支，旗委、政府各部門預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支；使用上級及旗本級財政資金的單位和社會團體的財務收支；國家投資、自治區(qū)投資、呼倫貝爾市投資、鄂溫克族自治旗投資和以國家、自治區(qū)、呼倫貝爾市、鄂溫克族自治旗投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，旗屬國有單位自籌基本建設項目的資金管理使用和建設運營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況；旗屬國有企業(yè)和金融機構、旗政府規(guī)定的國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構資產、負債和損益，有關社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；國際組織和外國政府援助、貸款項目等作出審計決定。

（五）按規(guī)定對旗直各部門黨政領導及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任（任中）審計。

（六）組織實施審計調查工作。組織實施財經法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等審計調查工作，負責國家財政收支有關的特定事項專項審計調查。

（七）組織實施審計執(zhí)法工作。依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或旗政府裁決中的有關事項，協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

（八）指導和監(jiān)督內部審計工作。依法核查全旗社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

（九）完成旗委、政府和上級業(yè)務部門交辦的其他工作。

（十）職能轉變。進一步推動完善審計管理體制，加強全旗審計工作統(tǒng)籌，明晰審計機關職能定位，理順內部職責關系，優(yōu)化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權威高效的審計監(jiān)督體系。優(yōu)化審計工作機制，堅持科技強審，完善業(yè)務流程，改進工作方式，加強與相關部門的溝通協(xié)調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監(jiān)督合力。

二、部門機構設置及預算單位構成情況

1．2023年鄂溫克族自治旗審計局預算包括：部門本級預算和部門所屬事業(yè)單位預算。2023年共有機構數(shù)2家，其中行政單位1家、公益一類事業(yè)單位1家。與上年相比，機構數(shù)無變化，無獨立核算下屬單位。

預算單位情況表

2.人員基本情況：

編制數(shù)25名，其中行政編制10名、行政工勤1名、事業(yè)編制14名。

2022年預算財政供養(yǎng)人員共計29人，其中實有在職23人、退休6人。與上年相比，在職人員比上年增加6人，退休人員較上年增加1人。具體變化為：事業(yè)人員調出旗外1人、旗外調入2人；行政人員旗內調出1人、旗內調入2人；2022年10月新考錄事業(yè)人員4人。

三、2023年度部門主要工作目標

（一）堅持圍繞中心服務大局。著眼于黨和國家事業(yè)全局，深刻領會黨中央、自治區(qū)黨委和市委決策部署的政治意圖、戰(zhàn)略謀劃和實踐要求，按照黨委政府意圖安排審計項目，確定審計重點。緊緊圍繞國家重大戰(zhàn)略、重大政策、重大建設項目、重點民生資金項目、重點風險隱患以及公共權力運行開展審計監(jiān)督，確保黨的重點工作抓什么，審計就審什么。

（二）堅持聚焦主責主業(yè)。立足審計監(jiān)督首先是經濟監(jiān)督定位，依法忠誠履行審計監(jiān)督職責，種好“責任田”，干好“分內事”。恪守權力邊界，堅持權利與責任相統(tǒng)一，聚焦主責主業(yè)，沿著“政治-政策-項目-資金”主線深入研究，找準審計工作的切入點和著力點，精準安排和組織實施各類審計項目，充分發(fā)揮審計專業(yè)優(yōu)勢，全面提升審計監(jiān)督效能。

（三）堅持全旗審計“一盤棋”。堅持和加強黨對審計工作的集中統(tǒng)一領導，著力構建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權威高效的審計監(jiān)督體系，充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能作用。切實加強統(tǒng)籌協(xié)調，做到審計工作上下貫通、同向發(fā)力，發(fā)揮內部審計作用，綜合運用多種組織方式和審計方式，扎實推進審計工作，促進審計項目提質創(chuàng)優(yōu)。

（四）堅持揭示問題與推動解決問題相統(tǒng)一。認真貫徹落實習近平總書記關于審計整改的重要指示批示精神和中辦、國辦印發(fā)的《關于建立健全審計查出問題整改長效機制的意見》，以及市委審計委員會印發(fā)的《關于進一步加強審計整改工作的實施意見》，把推動審計整改作為重大政治任務，加大督促檢查力度。同時，各項審計都把審計整改情況作為必審內容，壓實各方整改責任，堅持揭示問題與解決問題一體推進，做好審計“下半篇文章”，將審計整改成果轉為治理效能維護審計監(jiān)督的嚴肅性和權威性。

 

第二部分  2023年度部門預算情況說明

 

一、收支預算總體情況說明

2023年度部門收入、支出預算總計397.08萬元，與上年相比收、支預算總計各增加150.97萬元，增長61%。其中：

（一）收入預算總計397.08萬元。包括：

1．本年收入合計397.08萬元。

（1）一般公共預算撥款收入397.08萬元，與上年相比增加150.97萬元，增長61%。主要原因是:

工資福利支出大幅增加。①工資增長：因2022年工資調標，新增基礎績效獎、年度考核績效獎等工資項，全體職工工資大幅增長。②人員增加：2022年旗外調入兩人未納入2022年預算；2022年10月新考錄事業(yè)編4人，由于疫情等原因2023年手續(xù)辦理完畢，工資進入統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，2022年10-12月補發(fā)工資納入2023年預算。③2022年度各項增資補發(fā)納入2023年度預算。④2022年度人員變動較多、五險一金核定不及時，造成半年以上單位部分五險一金未申請繳費，應補繳的五險一金單位部分列入2023年度預算。

項目支出增加。2023年度計劃進行金審工程三期網絡接入及部署工作。

（2）政府性基金預算撥款收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

（3）國有資本經營預算撥款收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

（4）財政專戶管理資金收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

（5）事業(yè)收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是：鄂溫克族自治旗審計事業(yè)服務中心未獨立核算。

（6）事業(yè)單位經營收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是鄂溫克族自治旗審計事業(yè)服務中心為非獨立核算公益一類事業(yè)單位。

（7）上級補助收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

（8）附屬單位上繳收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是無獨立核算經營性下屬單位。

（9）其他收入0萬元，與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

2．上年結轉結余0萬元。與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

（二）支出預算總計397.08萬元。包括：

1．本年支出合計397.08萬元。

（1）一般公共服務（類）支出299.87萬元，主要用于“機構運轉”方面支出。與上年相比增加53.76萬元，增長21.84%。主要原因是人員增加、工資福利支出大幅增加。

（2）公共安全（類）支出0萬元。與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

2．年終結轉結余0萬元，主要原因是不存在此項內容。

二、收入預算情況說明

2023年度收入預算總計397.08萬元，包括本年收入397.08萬元，上年結轉結余0萬元。其中：

本年一般公共預算收入397.08萬元，占100%；

本年政府性基金預算收入0萬元，占0%；

本年國有資本經營預算收入0萬元，占0%；

本年財政專戶管理資金0萬元，占0%；

本年事業(yè)收入0萬元，占0%；

本年事業(yè)單位經營收入0萬元，占0%；

本年上級補助收入0萬元，占0%；

本年附屬單位上繳收入0萬元，占0%；

本年其他收入0萬元，占0%；

上年結轉結余的一般公共預算收入0萬元，占0%；

上年結轉結余的政府性基金預算收入0萬元，占0%；

上年結轉結余的國有資本經營預算收入0萬元，占0%；

上年結轉結余的財政專戶管理資金0萬元，占0%；

上年結轉結余的單位資金0萬元，占0 %。

 

圖1.收入預算圖

 

三、支出預算情況說明

2023年度部門支出預算合計397.08萬元，其中：

基本支出376.56萬元，占94.83%；

項目支出20.52萬元，占5.17%；

事業(yè)單位經營支出0萬元，占0%；

上繳上級支出 0萬元，占0%；

對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

 

圖2.支出預算圖

四、財政撥款收支預算總體情況說明

2023年度部門財政撥款收、支總預算397.08萬元。與上年相比，財政撥款收、支總計各增加150.97萬元，增長61%。主要原因是:

1.工資調整、人員增加，工資福利支出增加。2.2023年度計劃進行金審工程三期網絡接入及部署工作，項目支出增加。

五、一般公共預算支出預算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款支出預算397.08萬元，與上年相比增加150.97萬元，增長61%。具體情況如下：

（一）一般公共服務（類）

一般公共服務類年初預算數(shù)為397.08萬元，與上年相比增加150.97萬元。其中：

1.201一般公共服務支出：20108審計事務（款）2010801行政運行、2010804審計業(yè)務、2010850事業(yè)運行（項）。年初預算299.87萬元，與上年相比增加60.74萬元，增長25.4%。變動原因：人員增加。2022年度旗外調轉兩人、新考錄事業(yè)工作人員4人。

2.208社會保障和就業(yè)支出:20805行政單位養(yǎng)老支出（款）2080501行政單位離退休、2080505機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出、2080506機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預算55.10萬元，與上年相比增加48.26萬元。變動原因：上年度首次使用一體化系統(tǒng)，進行項目細化時，將養(yǎng)老保險支出細化為一般公共服務支出。本年度一體化系統(tǒng)新增勾稽審核功能，進一步規(guī)范細化支出功能分類，細化為社會保障和就業(yè)支出。

3.210衛(wèi)生健康支出:21011行政單位醫(yī)療（款）2101101行政單位醫(yī)療（項）。年初預算13.47萬元，與上年相比增加13.33萬元。變動原因：上年度首次使用一體化系統(tǒng)，進行項目細化時，將大額醫(yī)療保險細化為衛(wèi)生健康支出，基本醫(yī)療保險支出細化為一般公共服務支出。本年度一體化系統(tǒng)新增勾稽審核功能，進一步規(guī)范細化支出功能分類，細化為衛(wèi)生健康支出。

4.221住房保障支出：22102住房改革支出（款）2210201住房公積金28.64萬元。

（二）公共安全（類）

公共安全類年初預算數(shù)為0萬元，與上年相比無變化。主要原因是不存在此項內容。

六、一般公共預算基本支出預算情況說明

2023年度一般公共預算財政撥款基本支出預算376.56萬元，其中：

（一）人員經費344.52萬元。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、住房公積金、醫(yī)療費、退休費等。

（二）公用經費23.05萬元。主要包括：辦公費、印刷費、手續(xù)費、郵電費、取暖費、差旅費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用等。

七、一般公共預算“三公”經費支出預算情況說明

2023年度一般公共預算撥款安排的“三公”經費預算支出2.5萬元，其中因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出2.5萬元，占100%；公務接待費支出0萬元，占0%。具體情況如下：

一般公共預算撥款安排的“三公”經費預算支出萬元，比上年預算減少1萬元，減少28.57%；其中：

1．因公出國（境）費預算支出0萬元，比上年預算無變化，主要原因是不存在此項內容。

2．公務用車購置及運行維護費預算支出2.5萬元。其中：

（1）公務用車購置預算支出0萬元，較上年預算無變化，主要原因本年度暫無購置車輛打算。

（2）公務用車運行維護費預算支出2.5萬元，比上年預算增減少1萬元，主要原因上年度單獨做政府采購預算1萬元。

3．公務接待費預算支出0萬元，較上年預算無變化，主要原因本年度暫無購置車輛打算。

八、政府性基金預算支出預算情況說明

2023年度政府性基金支出預算支出0萬元。較上年預算無變化，主要原因本部門無政府性基金預算支出。

九、國有資本經營預算支出預算情況說明

2023年度部門國有資本經營預算支出0萬元。較上年預算無變化。主要原因本部門無國有資本經營預算支出。

十、項目支出預算情況說明

2023年度預算安排項目3個，項目預算總金額 20.52萬元。其中，財政本年撥款金額20.52萬元，財政撥款結轉結余0萬元，財政專戶管理資金0萬元，單位資金0萬元。

十一、機構運行經費支出預算情況說明

2023年度機構運行經費預算支出397.08萬元，與上年相比增加150.97萬元，增長61%。主要原因是:

工資福利支出大幅增加。①工資增加：2022年工資調標、新增工資項基礎績效獎、年度考核績效獎，全體職工工資大幅增加。②人員增加：2022年旗外調入兩人未納入2022年預算；2022年10月新考錄事業(yè)編4人，由于疫情等原因2023年手續(xù)辦理完畢，工資進入統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)，2022年10-12月補發(fā)工資納入2023年預算。③2022年度各項增資補發(fā)納入2023年度預算。④2022年度人員變動較多、五險一金核定不及時，造成半年以上單位部分五險一金未申請繳費，應補繳的五險一金單位部分列入2023年度預算。

項目支出增加。2023年度計劃進行金審工程三期網絡接入及部署工作。

十二、政府采購支出預算情況說明

2023年度政府采購支出預算總額0萬元。

十三、國有資產占用情況說明

部門共有車輛1輛，其中，一般公務用車1輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、業(yè)務用車0輛、其他用車0輛等。單價50萬元（含）以上的通用設備0臺（套），單價100萬元（含）以上的專用設備0臺（套）。

十四、項目績效目標情況說明

部門2023年度填報績效目標的預算項目24個，公開項目24個，公開項目占全部預算項目的100%。公開填報績效目標的項目預算397.08萬元，占全部項目預算的100%。 

 

第三部分  名詞解釋

 

一、財政撥款：從同級財政部門取得的各類財政撥款，包括一般公共預算撥款、政府性基金預算撥款、國有資本經營預算撥款。

二、一般公共預算撥款收入：指財政當年撥付的資金。

三、財政專戶管理資金：繳入財政專戶、實行專項管理的高中以上學費、住宿費、高校委托培養(yǎng)費、函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費。

四、單位資金：除財政撥款收入和財政專戶管理資金以外的收入，包括事業(yè)收入（不含教育收費）、上級補助收入、附屬單位上繳收入、事業(yè)單位經營收入及其他收入（包含債務收入、投資收益等）。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定工作任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

七、對個人和家庭的補助：是指政府用于對個人和家庭的補助支出。

八、“三公”經費：指部門（單位）用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映部門（單位）公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行維護費反映部門（單位）公務用車購置費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映部門（單位）按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

九、機構運行經費：指部門（單位）使用一般公共預算安排的基本支出中的日常公用經費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費及其他費用等。

 

第四部分  預算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

 

本單位預算公開信息反饋和聯(lián)系方式：

聯(lián)系人：薩琦爾            聯(lián)系電話：0470-8815905

 

第五部分  2023年度部門預算表

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