鄂溫克族自治旗人民政府

關(guān)于2023年旗本級預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

 

——2023年 月 日在鄂溫克族自治旗

第十四屆人民代表大會常務(wù)委員會第  次會議上

 

鄂溫克族自治旗財政局 寶音

 

主任、各位副主任、各位委員：

受旗人民政府委托，現(xiàn)將2023年12月份旗本級預(yù)算調(diào)整方案（草案）報告如下，請予審查。 

一、政府債務(wù)相關(guān)情況  

2023年截至12月25日，旗本級地方政府債務(wù)限額240,267萬元，較2022年增加39,130萬元，其中：一般債務(wù)限額155,867萬元，增加 31,130萬元；專項債務(wù)限額84,400萬元，增加8,000 萬元。

2023年截至12月25日，旗本級地方政府債務(wù)余額232,029萬元，較2022年增加 38,736萬元，其中：一般債務(wù)余額154,761萬元，增加 31,130萬元；專項債務(wù)余額77,268萬元，增加7,606萬元。

從資金使用方向上看，政府債務(wù)主要用于呼倫貝爾汽車產(chǎn)業(yè)園區(qū)（一期）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、紅花爾基鎮(zhèn)污水工程、大雁鎮(zhèn)衛(wèi)生院擴(kuò)建及周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)項目、綜合社會福利中心建設(shè)達(dá)標(biāo)項目、旗人民醫(yī)院傳染病區(qū)配套設(shè)施項目、2023年小型水庫維修養(yǎng)護(hù)項目和償還地方政府拖欠企業(yè)賬款等。從預(yù)計償還本息情況看，2023年12月預(yù)計償還利息533萬元，2024年預(yù)計償還本金14,989萬元、利息6,267萬元，2025年及以后年度償還本金212,935萬元、利息27,431萬元。

二、一般公共預(yù)算調(diào)整情況

（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整情況

 將全旗2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)從142,474萬元調(diào)整為146,997萬元，預(yù)計超收4,523萬元。其中：稅務(wù)部門預(yù)計完成120,168萬元（稅收收入預(yù)計完成107,750萬元，非稅收入預(yù)計完成12,418萬元）；財政等部門組織非稅收入預(yù)計完成26,829萬元。超收的一般公共預(yù)算收入主要為增值稅增加410萬元；企業(yè)所得稅增加909萬元；房產(chǎn)稅增加593萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入增加724萬元；防空地下室異地建設(shè)費(fèi)增加914萬元;草原植被恢復(fù)費(fèi)收入365萬元。

（二）一般公共預(yù)算財力變動情況

  旗十四屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)的旗本級一般公共預(yù)算財力為276,818萬元，本次調(diào)整為270,827萬元，減少5,991萬元，具體調(diào)整項目如下：

1、一般公共預(yù)算收入增加4,523萬元。

2、一般轉(zhuǎn)移支付收入增加16,063萬元。其中：財力性轉(zhuǎn)移支付收入增加11,677萬元；共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加4,386萬元。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算超收收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入44萬元，政府性基金預(yù)算超收收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入8萬元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金52萬元。

4、一般公共預(yù)算調(diào)出政府性基金預(yù)算24,354萬元。

5、專項上解支出增加2,223萬元。

（三）一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案

旗十四屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)旗本級一般公共預(yù)算支出為276,818萬元，本次凈調(diào)減5,991萬元（調(diào)增2023年轉(zhuǎn)移支付支出4,386萬元、調(diào)減追加其他建設(shè)項目支出4,695萬元、調(diào)減以前年度專項資金支出3,972萬元、調(diào)減預(yù)備費(fèi)支出1,710萬元），調(diào)整后旗本級一般公共預(yù)算支出為270,827萬元。（按支出功能分類科目調(diào)整情況詳見附件1）

——一般公共服務(wù)支出41,900萬元，凈調(diào)減723萬元。其中：調(diào)增支出238萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出；調(diào)減支出961萬元，主要為鄂溫克族自治旗田野奶牛養(yǎng)殖基地收購項目支出及以前年度專項資金支出。

——國防支出23萬元，未調(diào)整。

——公共安全支出10,602萬元，凈調(diào)增848萬元。其中：調(diào)增支出1,116萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出；調(diào)減支出268萬元，主要為公安部門電子物證實驗室建設(shè)費(fèi)支出。

——教育支出39,974萬元，凈調(diào)減608萬元。其中：調(diào)增支出73萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出；調(diào)減支出681萬元，主要為伊敏一幼教學(xué)樓項目及以前年度專項資金支出。

——科學(xué)技術(shù)支出1,254萬元，調(diào)增50萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出。

——文化旅游體育與傳媒支出5,883萬元，凈調(diào)增109萬元。其中：調(diào)增支出390萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出；調(diào)減支出281萬元，主要為以前年度專項資金支出。

——社會保障和就業(yè)支出52,710萬元，調(diào)增785萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出。

——衛(wèi)生健康支出24,463萬元，調(diào)增544萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出及衛(wèi)健部門項目支出。

——節(jié)能環(huán)保支出5,487萬元，凈調(diào)減174萬元。其中：調(diào)增支出124萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出；調(diào)減支出298萬元，主要為以前年度專項資金支出。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,412萬元，凈調(diào)減1,444萬元。其中：調(diào)增支出922萬元，用于消化暫付款及人員支出；調(diào)減支出2,366萬元，主要為創(chuàng)建文明城工作經(jīng)費(fèi)、使用上級下達(dá)再融資債券支付的項目支出及以前年度專項資金支出。

——農(nóng)林水支出33,792萬元，凈調(diào)減1,217萬元。其中：調(diào)增支出1,903萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出；調(diào)減支出3,120萬元，主要為農(nóng)科部門第三次土壤普查經(jīng)費(fèi)、澳群牧業(yè)轉(zhuǎn)場建設(shè)前期費(fèi)及以前年度專項資金支出。

——交通運(yùn)輸支出10,489萬元，調(diào)減289萬元，主要為以前年度專項資金支出。

——資源勘探工業(yè)信息等支出70萬元，未調(diào)整。

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出968萬元，調(diào)增41萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出。

——自然資源海洋氣象等支出4,219萬元，調(diào)減393萬元，主要為不動產(chǎn)登記對接信息化服務(wù)項目、不動產(chǎn)登記網(wǎng)絡(luò)安全保護(hù)項目及以前年度專項資金支出。

——住房保障支出14,334萬元，調(diào)增3,118萬元，用于上級轉(zhuǎn)移支付支出及住建部門消化暫付款支出。

——糧油物資儲備支出97萬元，未調(diào)整。

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,813萬元，調(diào)減10萬元，主要為以前年度專項資金支出。

——預(yù)備費(fèi)支出390萬元，主要用于防汛、抗旱、抗雪阻、疫情防控等支出，對于未安排支出1,710萬元予以調(diào)減。

——債務(wù)付息支出3,927萬元，未調(diào)整。

——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元，未調(diào)整。

——其他支出0萬元，按照原預(yù)算支出項目調(diào)劑至實際支出科目4,918萬元，用于人員支出及住建部門消化暫付款支出。

三、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

（一）政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整情況

將全旗2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)從36,292萬元調(diào)整為-3,150萬元，預(yù)計短收39,442萬元（短收的主要原因一是年初預(yù)計的出讓地塊和華能伊敏煤電有限責(zé)任公司新增排土場征收土地出讓金未能正常繳庫34,723萬元。二是10月份繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)4,765萬元），其中：土地出讓價款收入1,249萬元、繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)4,765萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入158萬元（超收38萬元）、污水處理費(fèi)收入208萬元（超收8萬元）。

（二）政府性基金預(yù)算財力變動情況

旗十四屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)的旗本級政府性基金預(yù)算財力為53,667萬元，本次調(diào)整為38,571萬元，調(diào)減15,096萬元。具體調(diào)整項目如下：

1、政府性基金預(yù)算收入短收39,442萬元。

2、污水處理費(fèi)超收收入8萬元調(diào)入一般公共預(yù)算收入，用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3、一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金預(yù)算24,354萬元，由于國有土地出讓收入短收，為了彌補(bǔ)政府性基金預(yù)算缺口，從一般公共預(yù)算收入調(diào)入24,354萬元彌補(bǔ)政府性基金預(yù)算支出缺口。

（三）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案

旗十四屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)的政府性基金預(yù)算支出53,667萬元，本次調(diào)整為38,571萬元，調(diào)減15,096萬元（具體調(diào)整情況詳見附件2）。

——征地和拆遷補(bǔ)償支出0萬元，調(diào)減1,145萬元，主要為國投公司及住建部門使用一般公共預(yù)算資金支付的工程回購款及征收補(bǔ)償款支出。

——城市建設(shè)支出783萬元，調(diào)減9,430萬元，主要為住建部門維修資金及工程款、使用一般公共預(yù)算資金支付的人居環(huán)境貸款、棚改貸款、置換貸還本付息支出。

——農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出3,922萬元，調(diào)減1,278萬元，主要為交通運(yùn)輸部門使用盤活存量資金及一般公共預(yù)算資金支付郵儲銀行貸款支出。

——棚戶區(qū)改造支出12,908萬元，調(diào)減767萬元，主要為國投公司棚改項目回購款支出。

——保障性住房租金補(bǔ)貼支出24萬元，調(diào)減74萬元，主要為使用上級轉(zhuǎn)移支付資金支付城鎮(zhèn)住房保障租賃補(bǔ)貼。

——其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出0萬元，調(diào)減2,834萬元，主要為自然資源部門保護(hù)區(qū)內(nèi)退出礦權(quán)補(bǔ)償資金、國土變更調(diào)查與遙感監(jiān)測工作經(jīng)費(fèi)及自然資源資產(chǎn)清查工作經(jīng)費(fèi)等。

——城市公共設(shè)施支出158萬元，調(diào)增38萬元，用于呼倫貝爾安泰熱電有限公司市政公用設(shè)施建設(shè)支出。

——其他地方自行試點項目收益專項債券付息支出2,707萬元，調(diào)增394萬元，用于專項債券付息支出。

其他科目均未調(diào)整。

四、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況

旗十四屆人大二次會議批準(zhǔn)的旗本級年初國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0萬元，本次調(diào)整為44萬元，增加44萬元（其中：國牧農(nóng)牧業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司利潤收入42萬元；騰達(dá)置業(yè)有限責(zé)任公司利潤收入2萬元）。超收部分調(diào)入一般公共預(yù)算收入，用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

五、專項轉(zhuǎn)移支付情況

旗十四屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)的市級下達(dá)我旗專項轉(zhuǎn)移支付資金14,516萬元，本次調(diào)整為27,801萬元，增加13,285萬元，已全部分配下達(dá)至預(yù)算部門。其中：一般公共服務(wù)支出增加22萬元、教育支出增加73萬元、科學(xué)技術(shù)支出增加91萬元、文化體育與傳媒支出減少9萬元、社會保障和就業(yè)支出減少314萬元、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出減少207萬元、節(jié)能環(huán)保支出增加2,526萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出減少2,551萬元、農(nóng)林水支出增加1,116萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加51萬元、自然資源海洋氣象等支出增加287萬元、住房保障支出增加11萬元、其他支出增加6,478萬元、地方政府債務(wù)付息支出減少1,178萬元、國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出增加2萬元、彩票公益金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出增加1,347萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出增加5,540萬元。

六、旗本級盤活財政存量資金情況

按照財政部、財政廳關(guān)于盤活存量資金的相關(guān)要求，我旗加強(qiáng)常態(tài)化存量資金管理，積極清理盤活財政沉淀資金，不斷提高資金使用效益，截至目前，2023年已盤活存量資金777萬元，較旗十四屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)數(shù)增加202萬元，全部用于交通運(yùn)輸部門償還郵儲銀行貸款。

需要向本次會議說明，年底前如果有新增上級財力性補(bǔ)助或其他財政收支變動情況，將按相關(guān)規(guī)定履行調(diào)整預(yù)算程序。

主任、各位副主任、各位委員，以上是我旗2023年12月份財政預(yù)算調(diào)整情況，我們將在旗人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照批復(fù)意見認(rèn)真做好調(diào)整預(yù)算工作。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附：名詞解釋

1.地方財政總收入：即一般公共預(yù)算收入與上劃中央收入、上劃自治區(qū)收入、上劃呼倫貝爾市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財政收入總規(guī)模，是計算當(dāng)年地方可用財力的主要依據(jù)。

2.一般公共預(yù)算收入：指按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定列入地方預(yù)算，直接繳入地方國庫的財政收入。具體包括：（1）稅收收入，其中國內(nèi)增值稅17.5%、企業(yè)所得稅20%、個人所得稅20%、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅等旗分享部分；（2）非稅收入，其中專項收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈收入、政府住房基金收入、其他收入。

地方財政總收入=一般公共預(yù)算收入+上劃中央收入+上劃自治區(qū)收入+上劃呼倫貝爾市收入

3.一般公共預(yù)算總財力：是指按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定，在預(yù)算年度內(nèi)可安排使用的一般公共預(yù)算資金，其來源包括：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入、稅收返還收入、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，上年結(jié)余資金，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，并從中扣減上解上級資金、債務(wù)還本支出。

4.一般公共預(yù)算可用財力：是指按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定，在預(yù)算年度內(nèi)可統(tǒng)籌安排使用的一般公共預(yù)算資金，其來源包括：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入、稅收返還收入、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（扣除共同財權(quán)事權(quán)及專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助），上年結(jié)余資金，并從中扣減上解上級資金、本級財力承擔(dān)債務(wù)還本支出。

一般公共預(yù)算總財力=一般公共預(yù)算可用財力+共同財權(quán)事權(quán)及專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助+債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入-債務(wù)還本支出

5.預(yù)備費(fèi)：各級政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按本級政府預(yù)算支出額的一定比例設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。

6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，專門用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口。

7.新增債券：由自治區(qū)舉債發(fā)行的債券，根據(jù)各盟市、旗縣政府債務(wù)風(fēng)險、財力狀況、建設(shè)任務(wù)和投資需求等因素，轉(zhuǎn)貸給各盟市、旗縣的債券資金，用于公益性資本支出。