關于鄂溫克族自治旗2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算草案的報告

 

    ——2024年  月  日在鄂溫克族自治旗第十四屆人民代表大會第  次會議上

 

鄂溫克族自治旗財政局

 

各位代表：

受旗人民政府委托，現(xiàn)將2023年預算執(zhí)行情況和2024年預算草案提請大會審查，并請旗政協(xié)委員和列席會議的同志們提出意見。

一、2023年財政預算執(zhí)行情況

2023年以來，財政部門堅持深入學習領會習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的二十大和二十屆二中全會精神，認真貫徹落實上級經(jīng)濟工作會議，深入貫徹落實習近平總書記對內(nèi)蒙古的重要指示精神，以鑄牢中華民族共同體意識為主線，緊緊圍繞保障我旗落實習近平總書記交給內(nèi)蒙古的五大任務和全方位建設模范自治區(qū)“兩件大事”，助推經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，強化財政資金統(tǒng)籌，千方百計抓收入、強調(diào)度、促支出、保重點、防風險，財政運行總體平穩(wěn)。按照《預算法》有關規(guī)定，重點報告以下情況：

（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況

2023年，一般公共預算收入實際完成145,991萬元，完成年初預算的119.22%，比上年增加32,101萬元，增長28.19%，其中：稅收收入完成106,736萬元，占一般公共預算收入比重為73.11%。匯總全旗一般公共預算收入、上級凈補助收入、地方政府債券轉貸收入、上年結轉收入、調(diào)入資金、上解上級支出及調(diào)出資金等，2023年全旗一般公共預算總財力為297,683萬元；一般公共預算支出283,249萬元，比上年減少1,245萬元，下降0.44 %。收支相抵，年終結余13,717萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金717萬元。

2023年，上級財政對我旗各類補助收入166,782萬元，比上年增加11,116萬元，增長7.14%，其中：返還性收入和一般轉移支付收入147,404萬元，專項轉移支付收入19,378萬元。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2023年，政府性基金預算收入實際完成-1,090萬元，比上年減少13,294萬元，下降108.93%。加上年結余收入966萬元、上級補助收入692萬元、專項債務轉貸收入16,409萬元，調(diào)入資金21,956萬元，收入總量38,933萬元；政府性基金預算支出27,613萬元，比上年增加3,773萬元，增長15.83%。調(diào)出資金24萬元、再融資專項債券還本支出8,803萬元，支出總量36,440萬元。2023年全旗政府性基金年終結余2,493萬元，按照國家有關政策規(guī)定，專項結轉下年繼續(xù)使用。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

2023年，旗本級國有資本經(jīng)營預算收入實際完成44萬元，國有資本經(jīng)營預算上級補助收入5,540萬元，上年結余收入1,354萬元，收入總量6,938萬元；國有資本經(jīng)營預算支出957萬元,調(diào)出資金44萬元，支出總量1,001萬元。2023年全旗國有資本經(jīng)營預算支出年終結余5,937萬元，按照國家有關政策規(guī)定，專項結轉下年繼續(xù)使用。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2023年，全旗社會保險基金預算收入完成2,181萬元，比上年減少191萬元，下降8.05%，其中：保險費收入874萬元、財政補貼收入1,267萬元、利息收入37萬元、其他收入3萬元；社會保險基金預算支出完成1,383萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出，比上年增加199萬元，增長16.81%。全旗社會保險基金本年收支結余798萬元，年末滾存結余5,907萬元。

（五）政府債務情況

2023年，財政廳核定我旗政府債務限額24.03億元（其中：一般債務限額15.59億元、專項債務限額8.44億元），其中當年新增政府債務限額3.91億元（一般債務限額3.11億元、專項債務限額0.8億元）。政府債務余額23.2億元（其中：一般債務余額15.48億元、專項債務余額7.72億元），總體控制在自治區(qū)財政廳核定限額內(nèi)。新增債券使用情況。2023年，上級轉貸我旗新增債券3.91億元,主要用于綜合社會福利中心建設達標項目、旗人民醫(yī)院傳染病區(qū)配套設施、小型水庫維修養(yǎng)護項目、償還地方政府拖欠企業(yè)賬款、呼倫貝爾汽車產(chǎn)業(yè)園區(qū)（一期）基礎設施建設項目、紅花爾基污水工程和大雁鎮(zhèn)衛(wèi)生院擴建及周轉宿舍建設項目等重點項目建設，較好地保障了經(jīng)濟社會發(fā)展的資金需求。政府債務償還情況。2023年，我旗及時足額償還到期債券本金2.07億元（其中：發(fā)行再融資債券償還1.86億元、自有資金償還0.21億元）和利息0.62億元。

上述各類收支數(shù)據(jù)，待呼倫貝爾市決算批復后，還會有一些變化，屆時依法向自治旗人大常委會報告。

二、重點財政工作落實情況

（一）攻堅克難抓征管，推動財政收入穩(wěn)中有進。一是組織收入扎實有力。強化部門聯(lián)動，不斷強化收入征管，密切關注主要稅源、重點行業(yè)運行情況，抓牢主體稅種，緊盯一次性稅源，均衡非稅收入，及時協(xié)調(diào)解決存在困難，把握好收入力度和節(jié)奏，確保了財政收入平穩(wěn)可控、可持續(xù)增長。二是存量資金全面盤活。對2023年結余的各類財政性資金全部予以收回，全年共盤活財政存量資金2,545萬元，用于化解隱性債務，切實發(fā)揮財政資金效益。三是爭取資金賦能發(fā)展。聚焦國家鼓勵和扶持的關鍵領域，切實加大政策研究力度，積極爭跑，2023年向上級爭取各類財政性資金2.49億元，包括均衡性轉移支付、縣級基本財力保障、消化暫付款獎勵資金、河西新區(qū)維護費、央企獨立工礦區(qū)市政運營補助、新增債券資金等，切實緩解旗本級資金壓力。        

（二）優(yōu)化支出強兜底，推進民生事業(yè)不斷提升。一是衛(wèi)生健康體系建設獲得新提升。全年衛(wèi)生健康支出28,807萬元，同比增長12.23%，落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等政策，足額保障基本公共衛(wèi)生服務等資金支出，全力支持了衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。二是教育事業(yè)發(fā)展再上新臺階。全年教育支出38,563萬元，同比增長6.67%，支持學前教育、義務教育、職業(yè)教育等取得長足發(fā)展，學生資助實現(xiàn)所有學段、所有公辦民辦學校、所有家庭經(jīng)濟困難學生全覆蓋。三是社會保障體系建設取得新進展。全年社會保障支出52,181萬元，同比增長18.53%，保障城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、殘疾人兩項補貼等資金均及時足額發(fā)放。四是文化社會事業(yè)發(fā)展取得新成就。全年文化旅游體育與傳媒支出5,234萬元，同比增長6.58%，支持文化惠民工程，主要用于各類演出、賽事活動、非遺傳承等，較好地滿足廣大人民群眾不同精神文化需求。五是城鄉(xiāng)建設得到新發(fā)展。堅持資金跟著項目走，投入資金25,336萬元，用于輝蘇木湖日干阿木吉社區(qū)道路改造及雨水管網(wǎng)建設等民生實事項目，污水處理、市政道路、老舊小區(qū)改造、牧區(qū)人居環(huán)境整治等城鄉(xiāng)建設項目，城鄉(xiāng)居民生產(chǎn)生活環(huán)境不斷優(yōu)化。六是“一卡通”管理取得新成效。持續(xù)做好惠農(nóng)惠牧補貼“一卡通”補貼發(fā)放工作，全年發(fā)放各項財政補貼資金16,132萬元，共涉及9領域43類51項補貼，補貼資金惠及農(nóng)牧民及城鄉(xiāng)居民174,934人次。

（三）圍繞大局強保障，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是不斷加大項目支持力度。我們堅持把項目保障作為推動全旗經(jīng)濟社會發(fā)展的重要抓手，2023年，共投入13,556萬元用于建設縣道X358海拉爾至伊敏公路提質(zhì)改造工程、紅花爾基污水工程、維納河路道路工程、瑟賓社區(qū)黨群服務中心、巴彥嵯崗至五泉山公路、伊敏蘇木中心校教學樓綜合樓建設項目等項目。二是大力支持鄉(xiāng)村振興。2023年，投入鞏固脫貧攻堅成果銜接推進鄉(xiāng)村振興資金4,410萬元，重點支持農(nóng)村牧區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，夯實脫貧群眾增收基礎。三是全力支持市場主體發(fā)展。提升政府采購服務質(zhì)效，完成內(nèi)蒙古自治區(qū)首例旗縣級政府采購跨省遠程異地評標項目。向中小企業(yè)預留政府采購份額9,168萬元，占政府采購金額比例為77%，切實降低中小企業(yè)參與政府采購活動成本。

（四）筑牢底線防風險，保持財政平穩(wěn)安全運行。一是持續(xù)防范化解政府債務風險。積極開展專項債券項目績效評價，推進專項債券全生命周期穿透式監(jiān)測管理。積極籌措資金及時足額償還到期政府債券本息，統(tǒng)籌各類資金資產(chǎn)資源妥善化解存量隱性債務和企業(yè)賬款，全年化解債務風險支出10.6億元，圓滿完成年度化債任務，有效防范化解政府債務風險。二是兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲱A算安排和預算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確?！叭！敝С鲱A算全覆蓋、不留缺口。三是持續(xù)清理消化財政暫付款。加大“四本”預算統(tǒng)籌力度，大力壓減一切不必要開支，規(guī)范財政資金使用管理，堅持“先有預算、后有支出”，防止新增暫付款，加大消化財政暫付款力度。2023年，全旗清理消化以前年度財政暫付性款項0.96億元，實現(xiàn)年度消化目標。

（五）聚焦改革提效能，推動財政理財聚力增效。一是預算績效管理持續(xù)深化。拓寬績效目標管理領域，出臺預算績效管理制度6個，基本建成“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系。扎實推進全旗財政管理績效工作，開展重點評價項目（部門整體評價）17個、覆蓋9大類15小類，涉及資金22,884萬元，督促落實整改問題52個。全面鋪開2022年績效自評工作，實現(xiàn)部門預算資金自評全覆蓋。二是財政資金監(jiān)管高效運行。做好直達資金監(jiān)督管理，及時將資金直達基層惠企利民，直達資金全年累計支出25,800萬元，使重點領域和民生政策資金得到有效落實。三是投資評審提質(zhì)增效。通過規(guī)范管理、現(xiàn)場踏勘，進一步提高項目預決算審核質(zhì)量，全年完成財政投資審核項目384項，送審金額122,543萬元，審定金額106,694萬元，審減率12.93%，共計節(jié)約財政資金15,849萬元。四是政府采購行為進一步規(guī)范。不斷夯實采購人主體責任，嚴格執(zhí)行“無預算不采購”，提升采購運行效率、監(jiān)管能力和服務水平，更好地防范了政府采購風險。全年完成審批采購項目金額11,835萬元，節(jié)約資金186萬元。五是財經(jīng)紀律進一步嚴肅。貫徹落實上級財會監(jiān)督要求，落實監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)機制，加強財政日常監(jiān)管，全面扎實開展財會監(jiān)督工作。2023年對全旗部分蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)、旗直部門單位進行財經(jīng)紀律、政府采購、績效管理、會計信息質(zhì)量、賬戶管理和銜接資金管理等專項檢查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。

各位代表，2023年我旗經(jīng)濟形勢錯綜復雜，在缺乏新的財力增長點的情況下，工資及民生等剛性支出不斷加大，政府償還到期債務本息逐年增加，財政收支矛盾異常突出。在重重壓力下，全旗上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了全旗財政的平穩(wěn)運行，這是旗委正確領導的結果，是旗人大、旗政協(xié)正確監(jiān)督的結果，也是全旗上下共同努力的結果。

同時，我們也清醒地認識到，財政運行中還存在很多亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境更加復雜多變，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；預算執(zhí)行剛性約束不強，財政預算管理還需要加強；政府“過緊日子”的思想還需進一步樹立，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約方面尚需下更大功夫。對此，我們將高度重視，積極采取有針對性措施，努力加以解決。

三、2024年預算草案

2024年全旗財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會和習近平總書記對內(nèi)蒙古的重要指示精神，認真落實旗委十五屆七次會議暨全旗經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，以全面貫徹鑄牢中華民族共同體意識作為工作的主線，以生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展為導向，全力以赴辦好“兩件大事”，落實好積極的財政政策，堅持黨政機關“過緊日子”，大力優(yōu)化財政支出結構，兜牢基層“三?！钡拙€，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金績效，切實增強經(jīng)濟活力、防范化解風險、改善社會預期，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為奮力開創(chuàng)全面建設社會主義現(xiàn)代化國家鄂溫克族自治旗新局面提供強有力支持。

為貫徹以上指導思想，在收入預算編制中，堅持財政收入預算安排“與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應，與積極的財政政策相銜接”的原則，在支出預算編制中，優(yōu)先保障“三?！敝С龊蛡鶆栈庵С?。

根據(jù)《預算法》的規(guī)定，各級政府預算由同級人民政府編制，報同級人民代表大會審查批準。下面，重點報告自治旗本級一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算的安排情況。

（一）2024年收入預計和支出安排

1.一般公共預算收入

根據(jù)有理有據(jù)測算、積極有為推動的原則，2024年全旗一般公共預算收入預計完成109,865萬元，其中：稅收收入預計完成100,000萬元，非稅收入預計完成9,865萬元。

按照現(xiàn)行財政體制劃定的收入范圍，以及目前上級已經(jīng)明確的對我旗補助數(shù)額，2024年自治旗本級一般公共預算可用財力安排233,747萬元，其中：自治旗本級一般公共預算收入109,865萬元，比2023年初預算數(shù)下降10.28%；上級補助收入88,587萬元，比2023年初預算數(shù)增加9.38%；專項上解上級支出-457萬元；一般債務還本支出1,499萬元；上年結余收入13,717萬元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金717萬元；調(diào)入資金21,903萬元。

2.一般公共預算支出

根據(jù)實際情況，為貫徹落實好中央、自治區(qū)、市關于厲行節(jié)約規(guī)定，認真執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，在保障單位正常運轉前提下，從嚴控制、從緊安排一般性支出，壓縮不必要開支，嚴格控制行政運行成本和“三公經(jīng)費”，進一步提高財政資金效率，優(yōu)化調(diào)整支出結構。按地方實際保障范圍和標準測算，2024年“三?！敝С?/span>134,946萬元，其中：?；久裆?8,089萬元，保工資98,820萬元，保運轉8,037萬元。2024年，自治旗本級一般公共預算支出安排207,862萬元，比2023年初預算數(shù)增長11.35%；鄉(xiāng)級一般公共預算支出安排25,885萬元，比2023年初預算數(shù)增長11.45%。

按經(jīng)濟分類劃分：

基本支出安排104,221萬元，占50.14%；各類項目支出安排103,641萬元，占49.86%。在基本支出中，工資福利支出89,965萬元，商品和服務支出6,574萬元，對個人和家庭的補助支出7,682萬元。

按功能分類劃分：

---安排一般公共服務支出22,999萬元，主要用于各黨政機關辦公樓物業(yè)費、稅務人員工資、基層黨建經(jīng)費、全旗辦公樓維修費、造價評審費、取暖費等支出；

---安排國防支出105萬元，主要用于人防工程建設宣傳等支出；

---安排公共安全支出8,885萬元，主要用于公安和司法業(yè)務費、公安延時補貼等支出；

---安排教育支出36,892萬元，主要用于教育系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費、取暖費、校園安保服務費、教育費附加等支出；  

---安排科學技術支出702萬元，主要用于科協(xié)人員及公用經(jīng)費支出；

---安排文化旅游體育與傳媒支出4,490萬元，主要用于文化旅游和體育、群眾文藝團體人員及公用經(jīng)費、體育活動賽事經(jīng)費、民體中心物業(yè)費及維護費等支出；

---安排社會保障和就業(yè)支出44,151萬元，主要用于城鎮(zhèn)低保資金、牧區(qū)低保資金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金補助、企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金補助、機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金補助、撫恤金、困難群眾救助資金、社區(qū)協(xié)理員民生工資、退役士兵補助金、臨時救助、殘疾人就業(yè)保障金、義務兵優(yōu)待金、公益性崗位補貼、企業(yè)職教幼教退休人員工資等支出；

---安排衛(wèi)生健康支出20,841萬元，主要用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金、計劃生育事業(yè)費、特殊家庭一次性補助、重點救助對象及重度殘疾人醫(yī)療費補助、離休和傷殘軍人醫(yī)療費、基本公共衛(wèi)生服務及疫情防控經(jīng)費等支出；

---安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,164萬元，主要用于住建系統(tǒng)市政維護、環(huán)境衛(wèi)生、環(huán)衛(wèi)工人工資及綠化養(yǎng)護等支出；

---安排農(nóng)林水支出18,238萬元，主要用于動物重大疫病疫苗款、防疫員工資、科技特派員工資、森林草原管護員工資、森林保險、健康扶貧商業(yè)保險、金融扶貧轉產(chǎn)業(yè)項目資金、防火工作等支出；

---安排交通運輸、節(jié)能環(huán)保、商業(yè)服務業(yè)、糧油物資儲備等支出6,265萬元，主要用于輝河自然保護區(qū)、交通事業(yè)發(fā)展中心、執(zhí)法大隊、各林場人員及公用經(jīng)費等支出；

---安排自然資源海洋氣象等支出1,629萬元，主要用于自然資源局、氣象局人員工資及公用經(jīng)費、業(yè)務費等支出；

---安排住房保障支出7,015萬元，主要用于住房公積金支出；

---安排災害防治及應急管理支出2,642萬元，主要用于安全生產(chǎn)管理和監(jiān)督、應急管理、自然災害防范、消防等支出；

---安排債務付息及發(fā)行費支出3,906萬元，主要用于到期地方政府一般債券付息及新增一般債券發(fā)行費支出；

---安排預備費2,400萬元，按照《預算法》要求，用于預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件增加的支出以及其他難以預見的支出；

---安排其他支出19,538萬元，主要用于消化暫付款、預留工資、民生實事項目及重大項目支出。

（二）政府性基金預算安排情況

根據(jù)現(xiàn)行政府性基金政策規(guī)定，2024年自治旗本級政府性基金預算收入安排59,330萬元。本級政府性基金預算總收入為62,031萬元，來源主要是：國有土地使用權出讓收入59,000萬元、城市基礎設施配套費收入120萬元、污水處理費收入210萬元，政府性基金轉移支付收入208萬元，上年結轉收入2,493萬元。

按照“以收定支、專款專用”的原則，2024年政府性基金預算支出安排62,031萬元，根據(jù)專項債務及隱性債務到期本金及利息情況，安排化債資金32,026萬元（主要用于專項債付息2,468萬元、其他各類金融貸款還本付息29,558萬元）,新增專項債券發(fā)行費20萬元，城市基礎設施配套費120萬元，污水處理費210萬元，公共租賃住房維修工程80萬元，城鎮(zhèn)住房保障家庭租賃補貼71萬元,彩票公益金支出206萬元，國家電影事業(yè)發(fā)展支出2萬元，上解市局萬達土地出讓收入4,900萬元，調(diào)出資金21,903萬元，上年結轉2,493萬元，按照專項資金規(guī)定用途繼續(xù)使用。

（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況

2024年本級國有資本經(jīng)營預算收入80萬元，上年結余收入5,937萬元，國有資本經(jīng)營預算總體收入6,017萬元，國有資本經(jīng)營預算總支出安排6,017萬元。其中：其他國有資本經(jīng)營預算80萬元，上年結余5,937萬元，按照專項資金規(guī)定用途繼續(xù)使用。

（四）社會保險基金預算安排情況

2024年旗本級社會保險基金預算收入安排2,526萬元，收入來源主要是：保險費收入、財政補貼收入等。2024年社會保險基金預算支出安排1,561萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出。2024年社會保險基金預算收支結余965萬元，年末滾存結余8,608萬元。

四、2024年財政工作措施

（一）全力以赴抓收支，推動全旗經(jīng)濟發(fā)展。一是堅持培源挖潛。積極培育優(yōu)質(zhì)稅源，強化重點行業(yè)企業(yè)監(jiān)控分析。第一時間掌握政策變化和動向，在形勢不斷變化中爭取更多主動。全面梳理研判非稅收入，挖掘潛在可征收的非稅收入，為收入盤子增加新的收入。二是堅持厲行節(jié)約。堅持黨政機關“過緊日子”思想不動搖，嚴把預算支出關口，努力降低行政成本，嚴控一般性支出和“三公經(jīng)費”等。三是堅持優(yōu)化支出。抓牢國家戰(zhàn)略重大機遇，聚焦落實自治區(qū)“兩件大事”，積極落實財政扶持資金，助力重大戰(zhàn)略和重點項目推進。四是堅持提質(zhì)增效。加強預算執(zhí)行進度管理，落實上級轉移支付資金管理要求，加快資金分配、使用進程。以績效為導向，重點關注資金使用的真實性、合規(guī)性、有效性，切實發(fā)揮財政資金效益。

（二）聚焦民生強保障，持續(xù)增進民生福祉。一是支持社保和就業(yè)體系建設，加大對困難群體兜底幫扶力度，鼓勵重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，確保國家出臺的各類民生提標政策落實到位。二是支持教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，不斷優(yōu)化支出結構，加大教育投入力度，推動優(yōu)質(zhì)教育均衡發(fā)展。三是保障醫(yī)療衛(wèi)生投入，推進基本公共衛(wèi)生體系建設，落實提高醫(yī)療保險待遇水平和基本公共衛(wèi)生服務標準相關政策。四是扎實推進城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治，加大對老舊小區(qū)改造、河西新區(qū)雨水管網(wǎng)，牧區(qū)廁所革命等領域的投入。五是支持鄉(xiāng)村全面振興，保持銜接資金投入力度不減，穩(wěn)步提高土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，全面落實各項涉農(nóng)涉牧補貼政策，深入推進鄉(xiāng)村振興行動。

（三）統(tǒng)籌發(fā)展與安全，著力加強風險防控。一是嚴格防控政府債務風險，繼續(xù)做好隱性債務化解工作，多渠道籌措資金，確保完成年度化債任務。嚴格管理債券支出范圍，確保法定債券不出任何風險。二是堅持“三?！眱?yōu)先保障，在財政收支壓力倍增的情況下，千方百計統(tǒng)籌用好財力，堅持把“三?！弊鳛樨斦ぷ鞯闹刂兄?，嚴格財政收支和庫款管理，合理安排支出順序，切實兜牢“三?！钡拙€。三是從嚴加強暫付款管理，全面清理消化存量，嚴控增量，確保基層財政平穩(wěn)運行。

（四）深化改革促發(fā)展，提高財政管理效能。一是持續(xù)深化預算績效管理。完善全過程預算績效管理鏈條，拓展預算績效管理深度和廣度，提高績效目標編制質(zhì)量，著力強化績效目標實現(xiàn)強度和預算執(zhí)行情況“雙監(jiān)控”，抓實抓細重點績效評價，推動形成評價、反饋、整改、提升良性循環(huán)。二是持續(xù)規(guī)范政府采購行為。嚴格落實面向中小企業(yè)預留采購份額、減免投標保證金、清理質(zhì)保金等政策，加大對中小企業(yè)扶持力度，嚴格實行政府采購意向公開、“信用+承諾”制等措施，不斷提高政府采購活動透明度，著力優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。三是堅決守好財經(jīng)紀律。提高政治站位，增強底線思維和規(guī)矩意識，大力維護財經(jīng)秩序。建立健全信息共享、線索移送、重大問題處理、監(jiān)督結果運用等財會監(jiān)督工作機制。依托預算一體化系統(tǒng)，聚焦重點監(jiān)督項目資金，構建上下聯(lián)動閉環(huán)管理的預算執(zhí)行監(jiān)督體系，促進財政資金安全規(guī)范高效使用。

各位代表，坐而言不如起而行，路雖遠，行則將至，事雖難，做則必成。2024年財政工作形勢仍將復雜、任務仍將艱巨，我們將在旗委的堅強領導和旗人大、旗政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真聽取各方面的意見建議，堅定信心、咬定目標、統(tǒng)籌安排、真抓實干，努力完成各項工作任務，為全旗經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力支持，為鄂溫克族自治旗經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展而努力奮斗！

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附：名詞解釋

1.一般公共預算收入：指按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定列入地方預算，直接繳入地方國庫的財政收入。具體包括：（1）稅收收入，其中國內(nèi)增值稅17.5%、企業(yè)所得稅20%、個人所得稅20%、資源稅、城市維護建設稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅等旗縣留成部分；（2）非稅收入，其中專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈收入、政府住房基金收入、其他收入。

2.地方財政總收入：即一般公共預算收入與上劃中央收入、上劃自治區(qū)收入、上劃呼倫貝爾市收入之和，反映本地區(qū)當年組織的財政收入總規(guī)模，是計算當年地方可用財力的主要依據(jù)。

3.一般公共預算總財力：是指按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定，在預算年度內(nèi)可安排使用的一般公共預算資金，其來源包括：當年一般公共預算收入、稅收返還收入、轉移支付補助，上年結余資金，債務轉貸收入，并從中扣減上解上級資金、債務還本支出。

4.一般公共預算可用財力：是指按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定，在預算年度內(nèi)可統(tǒng)籌安排使用的一般公共預算資金，其來源包括：當年一般公共預算收入、稅收返還收入、轉移支付補助（扣除共同財權事權及專項轉移支付補助），上年結余資金，并從中扣減上解上級資金、本級財力承擔債務還本支出。

5.預備費：各級政府預算應當按本級政府預算支出額的一定比例設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害救災開支及其他難以預見的特殊開支。

6.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：為更加科學合理地編制預算，保持預算的穩(wěn)定性，建立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，專門用于彌補短收年份預算執(zhí)行收支缺口。

7.新增債券：由自治區(qū)舉債發(fā)行的債券，根據(jù)各盟市、旗縣政府債務風險、財力狀況、建設任務和投資需求等因素，轉貸給各盟市、旗縣的債券資金，用于公益性資本支出。

8.六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。

9.六保：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉。

10.直達資金：為貫徹落實黨中央、國務院關于建立特殊轉移支付機制的決策部署，以及財政部嚴格新增財政資金監(jiān)管的工作要求，確保資金直達市縣基層、直接惠企利民，中央財政實行特殊轉移支付機制資金。