關于鄂溫克族自治旗2023年財政決算和2024年上半年預算執(zhí)行情況的報告

2024年8月  日在鄂溫克族自治旗第  屆人民代表大會常務委員會第  次會議上

財政局局長寶音

主任、各位副主任、各位委員：

我受旗人民政府委托，向旗人大常委會報告2023年鄂溫克族自治旗財政決算和2024年上半年財政預算執(zhí)行情況及下半年重點工作，請予審議。

一、2023年財政決算

2023年，全旗財政工作在旗委的堅強領導下，在旗人大的依法監(jiān)督下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹落實黨的二十大精神，堅持守正創(chuàng)新，強化預算收支管理，扎實做好“三保”工作，防范化解重大風險，切實兜牢基本民生底線，進一步加強財政管理和財會監(jiān)督，為我旗實現(xiàn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強財力保障?？傮w來看，全年財政決算情況良好。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

2023年，一般公共預算收入實際完成145,991萬元，完成年初預算的119.22%，比上年增加32,101萬元，增長28.19%(一般公共預算收入增長的主要原因為：一是本年入庫草原植被恢復費889萬元;二是本年入庫兩礦追損挽損罰沒收入24,624萬元；三是本年有清理房地產(chǎn)企業(yè)欠繳土地增值稅等一次性稅源）。其中稅收收入106,737萬元，占一般公共預算收入比重為73.11%。加上級補助收入、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等，收入總計363,527萬元。

2023年，一般公共預算支出283,249萬元，完成年初預算的134.94%，比上年減少1,245萬元，下降0.44%。加上解上級支出1,882萬元，調(diào)出資金21,957萬元，一般債券還本支出42,125萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金718萬元，支出總計349,931萬元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)13,596萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

2023年，上級財政對我旗各類補助收入166,882萬元，比上年增加11,216萬元，增長7.21%，其中：返還性收入和一般性轉(zhuǎn)移支付收入147,504萬元、各類專項轉(zhuǎn)移支付收入19,378萬元。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2023年，政府性基金預算收入實際完成-1,090萬元，完成年初預算的-4.79%，比上年減少13,294萬元，下降108.93%。加上年結(jié)余收入966萬元，上級補助收入692萬元，專項債務轉(zhuǎn)貸收入16,409萬元，收入總計38,934萬元。2023年全旗政府性基金預算支出27,613萬元，完成調(diào)整預算的118.32%，比上年增加3,773萬元，增長15.83%。加調(diào)出資金25萬元，專項債券還本支出8,803萬元，支出總計36,441萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)2,493萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

2023年，國有資本經(jīng)營預算收入實際完成44萬元，加上級補助收入5,540萬元，上年結(jié)余1,354萬元，收入總計6,938萬元。支出總計1,001萬元。2023年全旗國有資本經(jīng)營預算年終結(jié)轉(zhuǎn)5,937萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2023年，全旗城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2,230萬元，比上年減少142萬元，減少5.99%，其中：保險費收入874萬元、財政補貼收入1,266萬元、利息收入37萬元；投資收益49萬元、轉(zhuǎn)移收入1萬元。社會保險基金支出完成1,383萬元，比上年增加199萬元，增長16.81%。全旗城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余847萬元，年末滾動滾存結(jié)余5,957萬元。

（五）地方政府債務情況

2023年自治區(qū)財政廳核定我旗地方政府債務限額232,700萬元，其中一般債務限額155,100萬元，專項債務限額77,600萬元。2023年末債務余額為232,029萬元，其中一般債務余額154,761萬元，專項債務余額77,268萬元，均控制在債務限額內(nèi)，風險可控。2023年上級下達我旗新增政府債券轉(zhuǎn)貸收入59,394萬元，其中發(fā)行新增債券8,860萬元（用于小型水庫養(yǎng)護、公立醫(yī)院、社會福利機構(gòu)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施和污水處理等項目），再融資債券50,534萬元。償還到期本金20,658萬元，支付利息6,248萬元。

上述各類收支數(shù)據(jù)，呼倫貝爾市暫未批復，如批復后產(chǎn)生變化，屆時依法向自治旗人大常委會報告。

二、2023年主要工作舉措

（一）堅持多管齊下，提升財政保障能力。一是全力抓好收入組織。不斷強化收入征管，全面盤活存量資金，積極向上爭跑，全年共盤活財政存量資金2,545萬元，向上級爭取各類財政性資金2.49億元；二是持續(xù)加強支出管理。繼續(xù)將黨政機關“過緊日子”作為預算編制的基本方針，嚴把預算支出關口，堅持厲行節(jié)約，把有限的財力集中用于民生保障和旗委、旗政府確定的重點領域、重點項目，2023年，共投入13,556萬元用于建設旗道X358海拉爾至伊敏公路提質(zhì)改造工程、紅花爾基污水工程等項目；投入資金25,336萬元，用于河西新區(qū)市民廣場維修、輝蘇木湖日干阿木吉社區(qū)道路改造及雨水管網(wǎng)建設等民生實事項目和城鄉(xiāng)建設項目，切實增強了財政支出的精準性和可持續(xù)性。

（二）堅持人民至上，群眾福祉不斷增強。積極統(tǒng)籌經(jīng)濟運行與民生保障，繼續(xù)優(yōu)先保障“三?！奔案黜椕裆聵I(yè)，持續(xù)增進民生福祉。2023年，全旗衛(wèi)生健康支出28,807萬元，同比增長12.23%，教育支出38,563萬元，同比增長6.67%，社會保障支出52,181萬元，同比增長18.53%，文化旅游體育與傳媒支出5,234萬元，同比增長6.58%。投入鞏固脫貧攻堅成果銜接推進鄉(xiāng)村振興資金4,410萬元，重點支持農(nóng)村牧區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全年發(fā)放各項財政補貼資金16,132萬元，補貼資金惠及農(nóng)牧民及城鄉(xiāng)居民174,934人次，夯實脫貧群眾增收基礎，有力保障了全旗民生事業(yè)和經(jīng)濟社會的健康平穩(wěn)發(fā)展。

（三）堅持筑牢底線，確保財政安全運行。一是持續(xù)防范化解政府債務風險。積極籌措資金及時足額償還到期政府債券本息，統(tǒng)籌各類資金資產(chǎn)資源妥善化解存量隱性債務和企業(yè)賬款，全年化解債務風險支出10.6億元，圓滿完成年度化債任務，有效防范化解政府債務風險；二是兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三保”支出在財政支出預算安排和預算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確?！叭！敝С鲱A算全覆蓋、不留缺口；三是持續(xù)清理消化財政暫付款。2023年，清理消化以前年度財政暫付性款項0.96億元。

（四）堅持改革創(chuàng)新，促進財政管理提升。一是做好直達資金監(jiān)督管理。直達資金全年累計支出25,800萬元，使重點領域和民生政策資金得到有效落實；二是投資評審提質(zhì)增效。全年完成財政投資審核項目384項，審減率12.93%，共計節(jié)約財政資金15,849萬元；三是預算績效管理持續(xù)深化。出臺預算績效管理制度6個，基本建成“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系。開展重點評價項目（部門整體評價）17個。全面鋪開2022年績效自評工作，實現(xiàn)部門預算資金自評全覆蓋，進一步提升了財政資金使用效益；四是政府采購行為進一步規(guī)范。全年完成審批采購項目金額11,835萬元，節(jié)約資金186萬元。完成內(nèi)蒙古自治區(qū)首例旗級政府采購跨省遠程異地評標項目。向中小企業(yè)預留政府采購份額9,168萬元，占政府采購金額比例為77%，切實降低中小企業(yè)參與政府采購活動成本；五是全面扎實開展財會監(jiān)督工作。2023年對全旗部分蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)、旗直部門單位進行財經(jīng)紀律、政府采購、績效管理、會計信息質(zhì)量、賬戶管理和銜接資金管理等專項檢查，進一步嚴肅財經(jīng)紀律。

三、2024年上半年預算執(zhí)行情況

今年以來，財政工作在旗委、旗政府的堅強領導下，緊緊圍繞財政重點工作，加強經(jīng)濟形勢研判，扎實做好抓收入、助發(fā)展、保民生、深改革文章，在加快推進全旗高質(zhì)量發(fā)展中展現(xiàn)財政新?lián)敗?

（一）一般公共預算收入完成情況

1-6月份，一般公共預算收入完成60,168萬元，完成年初預算的54.77%，同比減少914萬元，下降1.5%。其中：稅收收入完成56,388萬元，完成年初預算的56.39%，同比增加1,844萬元，增長3.38%，占一般公共預算收入的93.72%；非稅收入完成3,780萬元，完成年初預算的38.32%，同比減少2,758萬元，減少42.18%，占一般公共預算收入的6.28%。上劃稅收收入完成146,879萬元，同比減少39,224萬元，下降21.08%。

（二）一般公共預算支出完成情況

1-6月份，我旗一般公共預算支出完成143,907萬元，完成年初預算的61.57%，同比增加15,927萬元，增長12.44%。

（三）政府性基金預算收支完成情況

1-6月份，政府性基金收入完成36,838萬元，同比增加36,157萬元，增長5309.40%；政府性基金支出完成14,703萬元，同比增加3,469萬元，增長30.88%。

（四）國有資本經(jīng)營預算收支完成情況

1-6月份，無國有資本經(jīng)營預算收入，支出2,455萬元，同比增加2,379萬元，增長3130.26%。

（五）社會保險基金收支完成情況

1-6月份，旗本級社會保險基金預算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金）收入完成 1,486萬元。社會保險基金預算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金）支出完成733 萬元。

四、上半年重點工作開展情況

（一）強化財政資源統(tǒng)籌，牢牢穩(wěn)住財政運行大盤。一是依法依規(guī)組織財政收入。深入推進綜合治稅，積極挖掘新的收入增長點，把控好支柱稅源，確保應收盡收，足額入庫；二是加強庫款資金監(jiān)測。提前做好庫款預測評估和庫款應急調(diào)度準備工作，確保庫款保障水平處于合理區(qū)間，積極向上爭取調(diào)度資金，著力提高庫款保障水平；三是應盤盡盤存量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，統(tǒng)籌使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，上半年盤活財政資金91萬元。

（二）落實積極財政政策，全力助推經(jīng)濟健康發(fā)展。一是打好減負清費組合拳。累計免征小微企業(yè)不動產(chǎn)登記費11.93萬元；二是提升政府采購管理水平激發(fā)市場活力。全面實施采購業(yè)務“一網(wǎng)通辦”，積極推廣電子保函替代保證金，降低中小企業(yè)參與政府采購門檻，上半年，政府采購預算面向中小企業(yè)預留采購份額比率達61.9%，中小微企業(yè)成交項目占比71.43%；三是金融助力優(yōu)化營商環(huán)境。組織召開政銀企、政企會議2次，協(xié)調(diào)解決金融機構(gòu)及各類企業(yè)發(fā)展中遇到的有關問題。推送各金融機構(gòu)全旗重點項目領域融資需求6,700萬元，實現(xiàn)資金供需雙方直接對接。匯總整理9家銀行業(yè)金融機構(gòu)的41個信貸產(chǎn)品，并通過政務網(wǎng)進行發(fā)布。全力推進“信易貸”紓解中小微企業(yè)融資問題，我旗“信易貸”平臺已入駐9家金融機構(gòu)；四是全力抓實爭資爭項。緊盯政策導向，儲備一般債券項目14個，專項債券項目3個，積極配合主管部門向上爭取。

（三）不斷增進民生福祉，全力助推社會事業(yè)進步。一是支持教育優(yōu)先戰(zhàn)略。不斷加大對教育事業(yè)的投入力度，認真落實各項獎、助、免、補等政策，推進教育公平。上半年全旗教育支出17,617萬元；二是強化公共衛(wèi)生保障。著力完善醫(yī)療衛(wèi)生基礎設施，提升公共衛(wèi)生服務能力，強化城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助資金保障。上半年全旗衛(wèi)生健康支出13,093萬元；三是優(yōu)化社會保障體系。積極落實就業(yè)政策，落實城鄉(xiāng)低保、特困人員救助等政策，加快構(gòu)建多層次社會保障體系。上半年全旗社會保障支出25,687萬元；四是支持發(fā)展文化事業(yè)。積極保障公共文化服務體系建設經(jīng)費，助力推動群眾文化廣場建設、草原書屋、場館免費開展等項目。上半年全旗文旅和傳媒支出2,007萬元；五是規(guī)范惠農(nóng)惠牧資金補貼發(fā)放。1-6月，通過財政民生服務信息平臺發(fā)放各項財政補貼資金13,221萬元，共涉及7個領域25類33項補貼，其中發(fā)放農(nóng)牧民補貼資金10,488萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民補貼資金2,733萬元。補貼資金惠及農(nóng)牧民及城鄉(xiāng)居民96,455人次；六是加大鄉(xiāng)村振興銜接資金投入力度。上半年投入鞏固拓展脫貧攻堅銜接資金1,791萬元，重點用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施建設、人居環(huán)境整治等領域。

（四）堅守財政安全底線，全力防范重點領域風險。一是有效兜牢“三?！钡拙€。樹牢黨政機關習慣“過緊日子”思想，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。上半年“三?！敝С霭才?5,500萬元；二是積極防范債務風險。強化地方政府債務限額管理，有效遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥有序消化存量。截至6月末完成隱性債務化解任務的64.63%，超序時進度14.63個百分點，完成“雙過半”任務目標，全旗政府債務風險總體可控；三是防范化解金融風險。加大宣傳教育力度，努力提高公眾防范識別能力，上半年開展宣傳活動2場次，持續(xù)深入開展涉嫌非法集資風險排查，開展現(xiàn)場檢查9家企業(yè)，進一步摸清風險底數(shù)，穩(wěn)妥有序化解消除潛在的風險隱患。

（五）深化財政體制改革，全力提升財政治理效能。一是全力推進“一卡通”社保卡轉(zhuǎn)換。按照上級要求積極穩(wěn)妥推進以社會保障卡為載體集中發(fā)放惠民惠牧財政補貼工作，截至6月末，轉(zhuǎn)換率為79.92%；二是推進國有企業(yè)改革。加快推進我旗國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組、專業(yè)化整合，推動國有資本布局和結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，對國資委監(jiān)管的旗屬國有企業(yè)開展了財務專項審計并對未完成改制的７家國有企業(yè)進行清產(chǎn)核資；三是深化預算績效管理改革。在近年制定的涵蓋預算績效管理各環(huán)節(jié)的“1+1+N”的制度體系基礎上，進一步完善健全了預算績效指標庫，合計完成共性績效指標數(shù)量18928條，涉及行業(yè)領域16類、行業(yè)類別89類、資金用途188類。

（六）堅決筑牢監(jiān)管防線，全力推動財政規(guī)范管理。一是加強財政監(jiān)督檢查。組織對2022年決算、2023年預算公開情況開展檢查，對存在的問題進行及時整改。積極做好農(nóng)業(yè)保險相關檢查，加快資金撥付和問題排查；二是加強項目審核把關。做好政府性投資項目前期管理，累計完成政府性項目預算審核35個，審減金額776萬元，審減率9.57%。完成政府投資工程項目結(jié)算審核73個，審減金額2,826萬元，審減率19.87%；三是規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。開展2024年度行政事業(yè)單位廢棄電子產(chǎn)品的回收處置工作，進行資源化、無害化回收處置，確保其過程可追溯、可監(jiān)督；四是積極推進問題資產(chǎn)清收工作。迅速成立專班，制定《鄂溫克族自治旗銀行業(yè)機構(gòu)問題資產(chǎn)清收處置攻堅戰(zhàn)實施方案》，對地方銀行業(yè)機構(gòu)問題資產(chǎn)進行摸底，召開調(diào)度會議6次，并多次走訪2家地方法人銀行，全力推進問題資產(chǎn)清收處置工作，截至6月末清收進度完成31.91%。

五、下一步工作安排

（一）堅持開源節(jié)流并重，奮力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。一是加強聯(lián)動抓收入。圍繞年度收入預期，提前預判收入形勢，把握好收入組織工作的節(jié)奏和力度，挖掘收入潛力，確保財政收入應收盡收、顆粒歸倉；二是盤活國有資產(chǎn)收益。進一步促進國有資產(chǎn)資源優(yōu)化配置和有效使用，激活資本增值潛力；三是落實積極財政政策。切實減輕企業(yè)負擔，激發(fā)市場主體活力，涵養(yǎng)稅源財源；四是嚴格落實“過緊日子”要求。切實加強“三公”經(jīng)費管理，壓縮一般性支出，強化績效評價和預算評審，嚴格政府投資項目管理，嚴控低效無效投資。

（二）堅持以人為本，全力保障改善民生。一是堅持預算優(yōu)先安排“三?！敝С鲂枨?，保障各項民生政策落實到位，切實兜住、兜牢“三?！钡拙€；二是財政支出繼續(xù)向民生領域傾斜。支持教育事業(yè)均衡發(fā)展，支持醫(yī)療基礎設施建設，養(yǎng)老服務、提升公共衛(wèi)生服務條件，確保各項補助政策保障到位，提升群眾獲得感、幸福感；三是嚴格分配直達資金。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，加強直達資金預算執(zhí)行管理，切實發(fā)揮直達資金惠企利民作用。

（三）強化源頭管控，防范化解債務風險。一是防范債務風險。持續(xù)防范債務風險，嚴格執(zhí)行債務限額管理。及時籌措足額資金，按時償還到期債務本息，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱債增量；二是防范財政支出風險。密切關注庫款運轉(zhuǎn)情況，掌握庫款動態(tài)趨勢，保持合理的庫款規(guī)模。持續(xù)開展回收單位實有資金、存量資金工作，統(tǒng)籌消化歷年暫付款，確保暫付款只減不增；三是防范金融風險。積極開展防范非法集資宣傳和摸排，配合相關部門積極防范金融領域風險。壓緊靠實工作責任，集中開展清收攻堅行動，大力推動問題資產(chǎn)清收處置工作進度。

（四）加強財會監(jiān)督，使財政資金提質(zhì)增效。一是繼續(xù)加大財會監(jiān)督檢查力度，綜合運用日常監(jiān)管、重點監(jiān)控、現(xiàn)場督查等方式，持續(xù)開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?；二是深化預算績效管理。開展財政支出事前績效評估，加強績效結(jié)果的轉(zhuǎn)化運用，轉(zhuǎn)變思想觀念，不斷向預算績效管理要財力，把財政資金用在“刀刃上”；三是加強政府采購管理，以優(yōu)化政府采購營商環(huán)境為重點，進一步簡化辦事程序，優(yōu)化工作流程，做到無預算、超預算不采購；四是強化政府投資項目審核工作，完善投資評審制度機制，規(guī)范評審工作程序，完善評審流程，嚴把評審關口，提升評審工作質(zhì)效，確保預（結(jié)）算評審結(jié)果準確真實，進一步節(jié)約財政資金；五是持續(xù)深化國有企業(yè)改革。持續(xù)深化國有企業(yè)改革，進一步強化科學管理。

主任、各位副主任、各位委員，2024年下半年的財政工作任務仍然艱巨而繁重，我們要在旗委的堅強領導下，在旗人大的監(jiān)督支持下，立足本職，真抓實干，努力完成全年各項目標任務，為實現(xiàn)鄂溫克族自治旗高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻。