關于鄂溫克族自治旗2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告

——2023年  月  日在鄂溫克族自治旗第十四屆人民代表大會第五次會議上

鄂溫克族自治旗財政局

各位代表：

受旗人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請旗政協(xié)各位委員和列席會議的同志們提出意見。

一、2022年財政預算執(zhí)行情況

2022年，我旗財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深刻領會黨的二十大精神，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，經濟持續(xù)穩(wěn)定恢復，高質量發(fā)展取得新成效，基本民生得到有效保障，財政運行風險得到有效防控。在此基礎上，財政改革發(fā)展各項工作扎實推進，財政決算情況總體較好。按照《預算法》有關規(guī)定，重點報告以下情況：

（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況

2022年，一般公共預算收入實際完成113,890萬元，完成年初預算的118.99%，比上年增加35,010萬元，增長44.38%，其中：稅收收入完成102,556萬元，占一般公共預算收入比重的90.05%。匯總全旗一般公共預算收入、上級凈補助收入、地方政府債券轉貸收入、上年結轉收入、調入資金及上解上級支出等，2022年全旗一般公共預算總財力為292,168萬元；一般公共預算支出284,494萬元，比上年增加70,177萬元，增長32.74%。收支相抵，年終結余6,540萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,134萬元。

2022年，上級財政對我旗各類補助收入155,666萬元，比上年增加29,989萬元，增長23.86%，其中：返還性收入和一般轉移支付收入138,009萬元，專項轉移支付收入17,657萬元。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2022年，政府性基金預算收入實際完成12,204萬元，完成年初預算的59.03%，比上年減少6,201萬元，下降33.69%。加上年結余收入10,342萬元、上級補助收入642萬元、專項債務轉貸收入2,600萬元，收入總量25,788萬元；政府性基金預算支出23,840萬元，比上年增加13,486萬元，增長130.25%。調出資金282萬元、再融資專項債券還本支出700萬元，支出總量24,822萬元。2022年全旗政府性基金年終結余966萬元，按照國家有關政策規(guī)定，專項結轉下年繼續(xù)使用。

（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

2022年，國有資本經營上級補助預算收入1,078萬元，上年結余收入276萬元，收入總量1,354萬元；國有資本經營預算支出0萬元。2022年全旗國有資本經營預算支出年終結余1,354萬元，按照國家有關政策規(guī)定，專項結轉下年繼續(xù)使用。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2022年，全旗社會保險基金預算收入2,372萬元，比上年增加942萬元，增長65.89%，其中：保險費收入980萬元、財政補貼收入1,356萬元、利息收入28萬元、投資收益7萬元、轉移收入1萬元；社會保險基金預算支出完成1,184萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出，比上年增加18萬元，增長1.55%。全旗社會保險基金本年收支結余1,187萬元，年末滾存結余5,110萬元。

上述各類收支數(shù)據(jù)，待自治區(qū)對呼倫貝爾市決算批復后，還會有一些變化，屆時依法向自治旗人大常委會報告。

二、重點財政工作落實情況 

（一）抓收入、促支出，財政收支再創(chuàng)歷史新高

一是強化稅費征管。在認真貫徹落實國家減稅降費和“穩(wěn)經濟”決策部署的同時，各部門協(xié)同配合，強化收入征管，財政收入“穩(wěn)中有進”。二是全力向上爭取資金。全年共爭取新增轉移支付13,601萬元，主要是均衡性轉移支付補助、縣級基本財力保障機制獎補、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付補助、留抵退稅轉移支付及補充縣區(qū)財力轉移支付。三是積極爭取債券資金。我旗新增地方政府債券23,637萬元，其中：一般債券21,737萬元，主要用于呼倫貝爾市中心城區(qū)一體化建設；專項債券1,900萬元，主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設。四是深度開展沉淀資金大起底行動。對162家單位實有資金賬戶情況進行了三輪核查，全面完成了沉淀資金大起底專項行動工作任務，應繳回資金1,968萬元，應撤銷賬戶24個，除涉法涉訴案件款項外實現(xiàn)了沉淀資金100％應繳盡繳，閑置賬戶100%應撤盡撤，盤活資金100%應支盡支，盤活資金全部用于解決償還民營企業(yè)欠款。五是嚴控一般性支出。堅決落實政府“過緊日子”要求，嚴把預算支出關口，切實加大對重點領域和剛性支出的保障力度。2022年一般性支出較上年同期下降13.5%,“三公經費”較上年下降4.75%。六是加快直達資金支出。加強財政資金直達動態(tài)監(jiān)控，全力以赴做好直達資金分配、下達、使用、監(jiān)控工作，確保資金直達基層，直接惠企利民，使用安全規(guī)范。全年直達資金支出26,937萬元，主要用于重點領域和民生保障。

（二）嚴管理、抓整改，有效管控財政風險

一是債務管理扎實有效。主動應對各種風險挑戰(zhàn)，牢牢守住風險底線，堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。穩(wěn)步推進地方隱性債務年度化債工作，按協(xié)議約定時限償還到期債務本息，消化財政暫付款13,944萬元，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風險。二是深入開展財經秩序專項整治行動。按照財政部統(tǒng)一部署，聚焦落實減稅降費政策、政府“過緊日子”、規(guī)范國庫管理等七方面開展專項整治，進一步嚴肅財經紀律，維護財經秩序，提升了財政治理效能。

（三）抓落實、保重點，助力經濟高質量發(fā)展

一是穩(wěn)經濟政策落實有力。堅持盡力而為、量力而行，落實國務院扎實穩(wěn)住經濟一攬子政策措施，全年完成旗縣級增值稅留抵退稅340萬元；對小微企業(yè)免征不動產登記費21萬元。二是切實做好重大基礎設施建設保障工作。圍繞全旗經濟目標聚焦重點強投入，拓展渠道聚合力，全力支持基礎設施和公共服務項目建設。累計投入8,621萬元，重點保障了縣道X358海拉爾至伊敏公路、1732街等多條“斷頭路”、棚戶區(qū)改造、市民廣場、瑟賓社區(qū)黨群服務中心、老舊小區(qū)改造等項目順利實施。三是強化服務促進項目建設。完善財政投資評審管理，努力提升財政資金使用效益，全年累計完成工程造價評審207項，送審金額71,761萬元，審定金額62,604萬元，審減金額9,157萬元，審減率為12.76%。

（四）惠民生、兜底線，推動社會事業(yè)發(fā)展

一是及時發(fā)放財政補貼資金。2022年,通過財政民生服務信息平臺發(fā)放各項補貼資金30,692萬元，共涉及8個領域8類48項補貼，其中：發(fā)放農村牧區(qū)補貼資金24,821萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民補貼資金5,871萬元。補貼資金惠及農牧民及城鄉(xiāng)居民209,423人次，其中：農村牧區(qū)149,749人次,城鎮(zhèn)居民59,674人次。二是持續(xù)強化社會保障力度。全旗社會保障和就業(yè)支出44,025萬元，增長29.99%，全面落實了城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、臨時救助等政策，切實增強民生福祉。三是支持教育事業(yè)發(fā)展。全旗教育支出36,153萬元，增長8.4%，鞏固完善義務教育經費保障機制，有效落實“雙減”政策，不斷提升職業(yè)教育服務發(fā)展能力。四是加強衛(wèi)生健康服務資金保障。全旗衛(wèi)生健康支出25,668萬元，增長24.73%，全面落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務政策。積極籌措資金，全力保障疫情防控，全年累計撥付疫情防控資金3,821萬元。五是深入推進鄉(xiāng)村振興。全旗鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出6,951萬元，進一步鞏固脫貧攻堅成果，切實推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。

（五）抓改革、破難題，構建科學規(guī)范的財政體制

一是推進預算管理一體化改革。將財政業(yè)務全部納入系統(tǒng)，加快形成預算管理一體化閉環(huán)，實現(xiàn)全流程管理、全過程監(jiān)控、全覆蓋落實，全面推動財政管理提質增效。二是推進預算績效管理。細化績效目標填報審核，提升預算編制的精準性，抓實績效評價。2022年開展重點績效評價項目8個，涉及資金12,600萬元，不斷提高財政資金使用效益。三是推進政府采購全流程電子化管理。全面實行政府采購項目在線辦理，實現(xiàn)政府采購交易系統(tǒng)、政府采購電子賣場、預算管理一體化系統(tǒng)對接，預算、采購、支付全流程互聯(lián)互通。四是推進財政電子票據(jù)管理改革。進一步深化“放管服”改革，充分運用互聯(lián)網(wǎng)、移動智能等信息技術手段，推廣運用財政電子票據(jù)和非稅收繳電子化工作，實現(xiàn)了“數(shù)據(jù)多跑路、群眾少跑腿”。

三、2023年預算草案

2023年全旗財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞旗委確定的發(fā)展戰(zhàn)略和決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有效防范化解重大風險，推動經濟運行整體好轉，實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，為我旗全面建設社會主義現(xiàn)代化開好局起好步。

為貫徹以上指導思想，在收入預算編制中，堅持財政收入預算安排“與經濟社會發(fā)展相適應，與積極的財政政策相銜接”的原則，在支出預算編制中，優(yōu)先保障“三保”支出和債務化解支出。

根據(jù)《預算法》的規(guī)定，各級政府預算由同級人民政府編制，報同級人民代表大會審查批準。下面，重點報告自治旗本級一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經營預算的安排情況。

（一）2023年收入預計和支出安排

1.一般公共預算收入

根據(jù)有理有據(jù)測算、積極有為推動的原則，2023年全旗一般公共預算收入預計完成122,457萬元，其中：稅務部門預計完成101,458萬元，財政等部門組織非稅收入預計完成   20,999萬元。

按照現(xiàn)行財政體制劃定的收入范圍，以及目前上級已經明確的對我旗補助數(shù)額，2023年自治旗本級一般公共預算可用財力安排209,904萬元，其中：自治旗本級一般公共預算收入122,457萬元，比2022年初預算數(shù)增長27.94%；上級補助收入80,988萬元，比2022年初預算數(shù)增長14.11%；專項上解上級支出-457萬元；一般債務還本支出1,672萬元；上年結余收入6,540萬元；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1,134萬元。

2.一般公共預算支出

根據(jù)實際情況，為貫徹落實好中央、自治區(qū)、市關于厲行節(jié)約規(guī)定，認真執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，在保障單位正常運轉前提下，從嚴控制、從緊安排一般性支出，壓縮不必要開支，嚴格控制行政運行成本和“三公經費”，進一步提高財政資金效率，優(yōu)化調整支出結構。按地方實際保障范圍和標準測算，2023年“三?！敝С?49,071萬元，其中：?；久裆?6,245萬元，保工資97,702萬元，保運轉15,124萬元。2023年，自治旗本級一般公共預算支出安排186,679萬元，比2022年初預算數(shù)增長25.23%；鄉(xiāng)級一般公共預算支出安排23,225萬元，比2022年初預算數(shù)增長23.15%。

按經濟分類劃分：

基本支出安排99,469萬元，占53.29%；各類項目支出安排87,210萬元，占46.71%。在基本支出中，工資福利支出86,172萬元，商品和服務支出6,108萬元，對個人和家庭的補助支出7,189萬元。

按功能分類劃分：

---安排一般公共服務支出21,632萬元，主要用于各黨政機關辦公樓物業(yè)費、稅務人員工資、基層黨建經費、全旗辦公樓維修費、造價評審費、取暖費等支出；

---安排公共安全支出8,063萬元，主要用于公安和司法業(yè)務費、公安延時補貼及上級專項等支出；

---安排教育支出35,181萬元，主要用于教育系統(tǒng)人員及公用經費、取暖費、校園安保服務費、教育費附加及上級專項等支出；  

---安排科學技術支出1,199萬元，主要用于科協(xié)人員及公用經費支出；

---安排文化旅游體育與傳媒支出3,920萬元，主要用于文化旅游和體育、群眾文藝團體、人員及公用經費、體育活動賽事經費、民體中心物業(yè)費及維護費等支出；

---安排社會保障和就業(yè)支出42,667萬元，主要用于城鎮(zhèn)低保資金、牧區(qū)低保資金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金補助、企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金補助、機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險基金補助、撫恤金、困難群眾救助資金、社區(qū)協(xié)理員民生工資、退役士兵補助金、臨時救助、殘疾人就業(yè)保障金、義務兵優(yōu)待金、公益性崗位補貼、企業(yè)職教幼教退休人員工資及上級專項等支出；

---安排衛(wèi)生健康支出16,987萬元，主要用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金、計劃生育事業(yè)費、特殊家庭一次性補助、重點救助對象及重度殘疾人醫(yī)療費補助、離休和傷殘軍人醫(yī)療費、基本公共衛(wèi)生服務及疫情防控經費等支出；

---安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出7,628萬元，主要用于住建系統(tǒng)市政維護（含河西新區(qū)市民廣場維修等民生實事項目）、環(huán)境衛(wèi)生、環(huán)衛(wèi)工人工資及綠化養(yǎng)護等支出；

---安排農林水支出13,306萬元，主要用于動物重大疫病疫苗款、防疫員工資、科技特派員工資、森林草原管護員工資、森林保險、健康扶貧商業(yè)保險、金融扶貧轉產業(yè)項目資金、防火工作及上級專項等支出；

---安排交通運輸、節(jié)能環(huán)保、資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務業(yè)、糧油物資儲備等支出5,645萬元，主要用于輝河自然保護區(qū)、交通事業(yè)發(fā)展中心、執(zhí)法大隊人員及公用經費、公交補貼、上級專項等支出；

---安排自然資源海洋氣象等支出1,453萬元，主要用于自然資源局、氣象局人員工資及公用經費、業(yè)務費等支出；

---安排住房保障支出7,330萬元，主要用于住房公積金支出；

---安排災害防治及應急管理支出2,570萬元，主要用于安全生產管理和監(jiān)督、應急管理、自然災害防范、消防等支出；

---安排債務付息及發(fā)行費支出3,947萬元，主要用于到期地方政府一般債券付息及新增一般債券發(fā)行費支出；

---安排預備費2,100萬元，按照《預算法》要求，用于預算執(zhí)行中自然災害等突發(fā)事件增加的支出以及其他難以預見的支出；

---安排其他支出13,051萬元，主要用于消化暫付款、預留工資及工人身份退休人員企業(yè)養(yǎng)老保險繳費支出。

（二）政府性基金預算安排情況

根據(jù)現(xiàn)行政府性基金政策規(guī)定，2023年自治旗本級政府性基金預算收入安排22,765萬元，比2022年完成數(shù)增加10,561萬元，增長86.54%。本級政府性基金預算總收入為23,731萬元，來源主要是：國有土地使用權出讓收入22,065萬元、城市基礎設施配套費收入500萬元、污水處理費收入200萬元。上年結轉收入966萬元。

按照“以收定支、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，2023年政府性基金預算支出安排23,731萬元，根據(jù)專項債務及隱性債務到期本金及利息情況，安排化債資金21,867萬元（主要用于專項債還本付息2,707萬元、其他各類金融貸款還本付息19,160萬元）新增專項債券發(fā)行費20萬元，城市基礎設施配套費500萬元，污水處理費200萬元，公共租賃住房(含原廉租住房）維修工程80萬元，城鎮(zhèn)住房保障家庭租賃補貼98萬元等，上年結轉966萬元，按照專項資金規(guī)定用途繼續(xù)使用。

（三）國有資本經營預算安排情況

2023年本級無國有資本經營預算收入，上年結余國有資本經營預算專項資金1,354萬元，按照專項資金規(guī)定用途繼續(xù)使用。

（四）社會保險基金預算安排情況

2023年旗本級社會保險基金預算收入安排2,402萬元，收入來源主要是：保險費收入、財政補貼收入等。2023年社會保險基金預算支出安排1,326萬元,用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出。2023年社會保險基金預算收支結余1,076萬元，年末滾存結余5,961萬元。

四、2023年財政工作措施

當前，經濟形勢變化莫測，國內疫情影響還沒有完全消除，需求收縮與供給沖擊交織，市場主體經營仍比較困難，經濟持續(xù)恢復的勢頭還需持續(xù)鞏固，財政收入回升的基礎還需加力夯實。與此同時，穩(wěn)定經濟增長、保障改善民生、債務還本付息都需要財力支撐，財政收支矛盾仍十分突出，做好2023年財政工作壓力巨大。我們將堅決貫徹黨中央、國務院決策，按照旗委經濟工作會議精神和《政府工作報告》部署，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，克服空前財政收支困難，加大政策調節(jié)力度，加快政策落實節(jié)奏，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)增效力激活力添動力，服務經濟大盤和社會大局穩(wěn)定。

（一）圍繞政策落實，服務全旗發(fā)展大局。一是全面落實減稅降費和支持市場主體發(fā)展相關政策。充分發(fā)揮財政資金撬動作用，實現(xiàn)積極的財政政策加力提效，強化財源梯隊建設，推動經濟穩(wěn)步發(fā)展。二是管好用好財政直達資金和債券資金。加強項目儲備形成遠近結合、梯次接續(xù)的儲備格局，提前謀劃專項債項目，充分發(fā)揮直達資金、債券資金對經濟發(fā)展的利好作用。

（二）圍繞增收節(jié)支，提升財政保障能力。一是培育涵養(yǎng)優(yōu)質財源。充分發(fā)揮蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)、產業(yè)園區(qū)經濟發(fā)展主戰(zhàn)場作用，力求把招商引資的成果反映到財政收入增長上來。注重改善財政收入結構，提升財政收入質量，做大政府可用財力蛋糕。加大對政府性資源資產資金的統(tǒng)籌力度，增強財政的調控能力。二是牢固樹立政府“過緊日子”的理念。建立健全厲行節(jié)約長效機制，按照“應減盡減、應壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，繼續(xù)嚴格控制和壓減一般性支出，新增項目資金原則上不得用于非剛性、非重點支出。三是加強經濟形勢和政策走向分析研判。合理把握組織收入的力度和節(jié)奏，注重提高收入質量。時刻關注上級部門政策走向，搶抓先機、積極作為，積極爭取上級政策和資金支持。

（三）圍繞民生實事，推動鄉(xiāng)村振興實施。一是切實保障民生實事項目。強化民生工程統(tǒng)籌協(xié)調、調度反饋、建后管養(yǎng)等機制建設，科學統(tǒng)籌財力，加快推進基本公共服務均等化。二是鞏固深化脫貧攻堅成效。做好脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大對農村牧區(qū)基礎設施建設、產業(yè)發(fā)展、生態(tài)保護、環(huán)境改善等方面的投入力度，改善人居環(huán)境和公共服務水平。三是全面落實財政惠民政策。扶持壯大嘎查集體經濟，扎實推進牧區(qū)公益事業(yè)財政獎補工作，服務鄉(xiāng)村振興發(fā)展，不斷增強居牧民幸福感、獲得感。

（四）圍繞財政績效，提高財政管理水平。一是深化預算績效管理改革。堅持制度先行，建立健全預算績效管理相關制度辦法，全面夯實基礎支撐體系；堅持真抓嚴管，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，不斷提升績效管理工作質量，提高財政資源配置效率和資金使用效益。二是深化零基預算改革。堅持“以收定支”，建立“基本支出按標準編制，項目支出全面梳理、整合、重構”的“零基預算”編審機制。切實按照項目的重要程度、緩急程度、成熟程度以及績效評估情況全面梳理各項預算，建立完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。

（五）圍繞風險防控，防范化解重大風險。一是防范化解“三?！敝С鲲L險。加強“三?！鳖A算管理，實時掌握、分析、監(jiān)測財政收支運行情況。探索建立全方位多角度的財政收支運行評價機制，及時發(fā)現(xiàn)并解決苗頭性、傾向性問題。二是加強重大政府性投資項目決策和立項管理，嚴格財政承受能力論證，無來源不立項、無預算不開工，堅決遏制隱性債務增量，決不允許新增隱性債務上新項目。             

各位代表，2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，自覺接受人大常委會的監(jiān)督，認真落實本次會議審查意見，積極發(fā)揮財政職能作用，努力做好各項財政工作，為自治旗經濟社會高質量發(fā)展提供堅實的財力保障！