2023年4月7日在鄂溫克族自治旗第十四屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第八次會(huì)議上

鄂溫克族自治旗審計(jì)局  李洪慶

主任、各位副主任、各位委員：

受旗人民政府委托, 現(xiàn)向旗人大常委會(huì)報(bào)告2021年度旗本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請予審議。

2023年1月，旗委書記王君同志和旗委副書記、旗長敖慧然同志分別對審計(jì)查出問題整改落實(shí)工作作出重要批示，要求各部門深刻認(rèn)識(shí)審計(jì)查出問題整改的重要性和嚴(yán)肅性，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感與緊迫感，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，緊盯重點(diǎn)難點(diǎn)，多措并舉、精準(zhǔn)施策，從嚴(yán)從實(shí)從細(xì)抓好各項(xiàng)歷史遺留問題的整改落實(shí)。強(qiáng)調(diào)被審計(jì)單位要嚴(yán)格落實(shí)整改要求，主要負(fù)責(zé)人要親自過問，切實(shí)把整改工作落到實(shí)處。旗審計(jì)局認(rèn)真貫徹落實(shí)旗委、政府主要領(lǐng)導(dǎo)批示精神，進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)查出問題整改督查工作，維護(hù)了審計(jì)監(jiān)督的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，促進(jìn)了審計(jì)查出問題整改落實(shí)，提高了審計(jì)成果運(yùn)用水平，審計(jì)監(jiān)督取得了良好效果。2021年度旗本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題39個(gè)，截至目前已整改37個(gè)問題，整改率94.87%，正在整改2個(gè)問題。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、2021年度審計(jì)整改工作部署和成效

一年來，各部門各單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)中辦、國辦印發(fā)的《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)審計(jì)廳審計(jì)查出問題整改督查工作辦法》各項(xiàng)規(guī)定，全面落實(shí)旗委審計(jì)委員會(huì)各項(xiàng)工作部署，全旗審計(jì)整改工作進(jìn)展順利、成效顯著。

一是成立了由旗委副書記、旗長任組長，常務(wù)副旗長、組織部部長、紀(jì)委書記監(jiān)委主任任副組長，由旗紀(jì)委監(jiān)委、組織、編辦、發(fā)改、人社、財(cái)政、審計(jì)、兩辦督查室等相關(guān)部門主要負(fù)責(zé)同志為成員的鄂溫克旗審計(jì)查出問題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促指導(dǎo)有關(guān)部門按“一問題一方案”要求制定整改方案，提出具體整改措施，督促、指導(dǎo)被審計(jì)單位逐項(xiàng)落實(shí)整改內(nèi)容，不定期研究審計(jì)整改工作中出現(xiàn)的問題，推進(jìn)審計(jì)整改工作落實(shí)到位。2022年7月，領(lǐng)導(dǎo)小組對審計(jì)整改工作推進(jìn)不力的兩名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了約談；11月，與旗人大財(cái)經(jīng)委組成審計(jì)查出問題整改落實(shí)情況聯(lián)合督查組，對旗財(cái)政局、醫(yī)保局、住建局、鄉(xiāng)村振興局等單位的審計(jì)查出問題整改情況進(jìn)行了督查。

二是將審計(jì)整改工作納入蘇木鄉(xiāng)鎮(zhèn)、旗直部門領(lǐng)導(dǎo)班子領(lǐng)導(dǎo)干部年度實(shí)績考核體系，對涉及審計(jì)查出問題整改工作的部門單位賦分，并將結(jié)果報(bào)旗委組織部。

二、審計(jì)查出問題的整改情況

各有關(guān)部門和單位通過調(diào)賬、清理往來款、退還不合規(guī)支出等方式，整改問題涉及資金金額26,160萬元。

（一）旗本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況。

關(guān)于新增財(cái)政暫付款累計(jì)余額超過規(guī)定比例問題，旗政辦印發(fā)了《鄂溫克旗分階段消化暫付款實(shí)施方案》，計(jì)劃分3年進(jìn)行消化。截至2023年2月底已消化暫付款13,944萬元。調(diào)整預(yù)算程序不規(guī)范、違規(guī)將資金支付到預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶、政府采購預(yù)算編制未細(xì)化到具體單位和項(xiàng)目等問題，旗財(cái)政局已出具整改報(bào)告。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況。

1.關(guān)于旗文體旅游廣電局賬表不符致使賬面資金結(jié)存與決算報(bào)表相差5.14萬元問題，已通過調(diào)賬方式完成整改。

    2.關(guān)于旗自然資源局應(yīng)記未記公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)問題，已完成整改。

（三）領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)查出問題的整改情況。

1.關(guān)于旗市場監(jiān)督管理局原局長金鐵峰同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的擴(kuò)大開支范圍、原始憑證不合規(guī)、往來款長期掛賬、未嚴(yán)格貫徹執(zhí)行民主集中制及領(lǐng)導(dǎo)班子議事規(guī)則和內(nèi)控制度不健全、管理不規(guī)范等問題已通過退還資金、調(diào)整不合規(guī)票據(jù)、賬銷案存、建立健全制度等方式完成整改；未履行政府采購手續(xù)問題已移送至旗財(cái)政局，已反饋。

2.關(guān)于旗教育局原局長雪萍同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的違規(guī)從零余額賬戶轉(zhuǎn)入基本戶、科目使用不正確、往來款長期掛賬和原始憑證不合規(guī)等問題已按要求完成整改。

3.關(guān)于旗人民醫(yī)院原院長付松林同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的原始憑證不合規(guī)、違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍、決算數(shù)與賬面數(shù)不相符、資產(chǎn)賬實(shí)不符、未貫徹執(zhí)行民主集中制及領(lǐng)導(dǎo)班子議事規(guī)則等問題已通過追回資金、出臺(tái)制度等方式完成整改；往來款長期掛賬問題正在整改；自行采購應(yīng)當(dāng)集中采購的項(xiàng)目問題已移送至旗財(cái)政局，已反饋；重復(fù)收取不允許單獨(dú)收取的費(fèi)用已移送至旗市場監(jiān)督管理局，已反饋。

4.關(guān)于旗住建局原局長包玉柱同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的對下屬三級機(jī)構(gòu)執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)決策管理制度未起到監(jiān)督作用問題，旗住建局已通過建立健全內(nèi)控制度的方式完成整改。

5.關(guān)于旗婦聯(lián)原主席娜仁托婭同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況審計(jì)查出的無三重一大會(huì)議紀(jì)要支出、原始憑證不合規(guī)、未設(shè)立基層工會(huì)會(huì)計(jì)賬簿、未納入會(huì)計(jì)核算、超預(yù)算支出、資產(chǎn)賬實(shí)不符、項(xiàng)目檔案缺失、違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍等問題已通過設(shè)立賬簿、入賬、建立檔案、追回相關(guān)資金等方式完成整改；未履行政府采購手續(xù)問題已移送至旗財(cái)政局，已反饋。

（四）政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況。

關(guān)于旗林草局內(nèi)蒙古維納河自然保護(hù)管理處綜合業(yè)務(wù)用房及內(nèi)蒙古莫和爾圖國家濕地公園科研監(jiān)測中心建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)查出的未按招標(biāo)文件收取履約保證金、多計(jì)工程費(fèi)用問題，已按要求完成整改。

（五）其他專項(xiàng)審計(jì)查出問題的整改情況。

關(guān)于旗農(nóng)科局2019年、2020年科技專項(xiàng)資金審計(jì)查出的科技孵化器平臺(tái)載體管理不到位問題，已通過建立健全內(nèi)控制度方式完成整改。
    三、審計(jì)整改工作中存在的問題及后續(xù)工作安排

一是個(gè)別部門和單位領(lǐng)導(dǎo)未擔(dān)負(fù)起審計(jì)整改第一責(zé)任人責(zé)任，對審計(jì)整改工作認(rèn)識(shí)不到位、推動(dòng)不力；對本單位的審計(jì)整改工作不關(guān)心、不過問、不了解；對審計(jì)查出非本人任期內(nèi)的問題不愿推、不想改，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)沒有動(dòng)作，“審計(jì)不催不整改、催了慢慢改”。二是被審計(jì)單位內(nèi)部對審計(jì)整改工作缺乏溝通，認(rèn)為審計(jì)整改是財(cái)務(wù)的工作，與其他科室無關(guān)；個(gè)別工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，遇到問題不匯報(bào)不請示，敷衍整改，導(dǎo)致審計(jì)整改不全面、不徹底。                                                                          

針對該情況，旗審計(jì)局和審計(jì)組將進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作宣傳力度，按照“全面、精準(zhǔn)、督辦、嚴(yán)格、約談、報(bào)告”要求，通過電話催辦、函詢督辦、送達(dá)資料核查、現(xiàn)場督查和約談、移送等方式，督促、協(xié)調(diào)各有關(guān)部門逐項(xiàng)落實(shí)整改內(nèi)容。對不及時(shí)整改、未按要求整改、未按時(shí)報(bào)告審計(jì)整改結(jié)果或其他整改落實(shí)不到位的單位，將提請旗審計(jì)查出問題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組予以約談；對拒絕、拖延、虛假整改或?qū)覍弻曳傅?，將移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、組織人事部門或上級主管部門處理，確保審計(jì)整改工作全面落實(shí)到位。     

主任、副主任，各位委員：

2023年，我們將進(jìn)一步認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記在中央審計(jì)委員會(huì)上的重要講話精神和關(guān)于審計(jì)整改工作的重要批示指示精神，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，聚焦審計(jì)整改，做好審計(jì)“下半篇文章”，切實(shí)將黨的二十大精神轉(zhuǎn)化為推進(jìn)審計(jì)事業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力，為促進(jìn)鄂溫克族自治旗高質(zhì)量發(fā)展做出新貢獻(xiàn)。