鄂溫克族自治旗人民政府

關(guān)于2023年旗本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

 

——2023年 月 日在鄂溫克族自治旗

第十四屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第  次會(huì)議上

 

鄂溫克族自治旗財(cái)政局 寶音

 

主任、各位副主任、各位委員：

受旗人民政府委托，現(xiàn)將2023年12月份旗本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審查。 

一、政府債務(wù)相關(guān)情況  

2023年截至12月25日，旗本級(jí)地方政府債務(wù)限額240,267萬(wàn)元，較2022年增加39,130萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額155,867萬(wàn)元，增加 31,130萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額84,400萬(wàn)元，增加8,000 萬(wàn)元。

2023年截至12月25日，旗本級(jí)地方政府債務(wù)余額232,029萬(wàn)元，較2022年增加 38,736萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額154,761萬(wàn)元，增加 31,130萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額77,268萬(wàn)元，增加7,606萬(wàn)元。

從資金使用方向上看，政府債務(wù)主要用于呼倫貝爾汽車(chē)產(chǎn)業(yè)園區(qū)（一期）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、紅花爾基鎮(zhèn)污水工程、大雁鎮(zhèn)衛(wèi)生院擴(kuò)建及周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)項(xiàng)目、綜合社會(huì)福利中心建設(shè)達(dá)標(biāo)項(xiàng)目、旗人民醫(yī)院傳染病區(qū)配套設(shè)施項(xiàng)目、2023年小型水庫(kù)維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目和償還地方政府拖欠企業(yè)賬款等。從預(yù)計(jì)償還本息情況看，2023年12月預(yù)計(jì)償還利息533萬(wàn)元，2024年預(yù)計(jì)償還本金14,989萬(wàn)元、利息6,267萬(wàn)元，2025年及以后年度償還本金212,935萬(wàn)元、利息27,431萬(wàn)元。

二、一般公共預(yù)算調(diào)整情況

（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整情況

 將全旗2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)從142,474萬(wàn)元調(diào)整為146,997萬(wàn)元，預(yù)計(jì)超收4,523萬(wàn)元。其中：稅務(wù)部門(mén)預(yù)計(jì)完成120,168萬(wàn)元（稅收收入預(yù)計(jì)完成107,750萬(wàn)元，非稅收入預(yù)計(jì)完成12,418萬(wàn)元）；財(cái)政等部門(mén)組織非稅收入預(yù)計(jì)完成26,829萬(wàn)元。超收的一般公共預(yù)算收入主要為增值稅增加410萬(wàn)元；企業(yè)所得稅增加909萬(wàn)元；房產(chǎn)稅增加593萬(wàn)元；殘疾人就業(yè)保障金收入增加724萬(wàn)元；防空地下室異地建設(shè)費(fèi)增加914萬(wàn)元;草原植被恢復(fù)費(fèi)收入365萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)力變動(dòng)情況

  旗十四屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議批準(zhǔn)的旗本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力為276,818萬(wàn)元，本次調(diào)整為270,827萬(wàn)元，減少5,991萬(wàn)元，具體調(diào)整項(xiàng)目如下：

1、一般公共預(yù)算收入增加4,523萬(wàn)元。

2、一般轉(zhuǎn)移支付收入增加16,063萬(wàn)元。其中：財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入增加11,677萬(wàn)元；共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入增加4,386萬(wàn)元。

3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算超收收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入44萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算超收收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入8萬(wàn)元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金52萬(wàn)元。

4、一般公共預(yù)算調(diào)出政府性基金預(yù)算24,354萬(wàn)元。

5、專(zhuān)項(xiàng)上解支出增加2,223萬(wàn)元。

（三）一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案

旗十四屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議批準(zhǔn)旗本級(jí)一般公共預(yù)算支出為276,818萬(wàn)元，本次凈調(diào)減5,991萬(wàn)元（調(diào)增2023年轉(zhuǎn)移支付支出4,386萬(wàn)元、調(diào)減追加其他建設(shè)項(xiàng)目支出4,695萬(wàn)元、調(diào)減以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出3,972萬(wàn)元、調(diào)減預(yù)備費(fèi)支出1,710萬(wàn)元），調(diào)整后旗本級(jí)一般公共預(yù)算支出為270,827萬(wàn)元。（按支出功能分類(lèi)科目調(diào)整情況詳見(jiàn)附件1）

——一般公共服務(wù)支出41,900萬(wàn)元，凈調(diào)減723萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出238萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出；調(diào)減支出961萬(wàn)元，主要為鄂溫克族自治旗田野奶牛養(yǎng)殖基地收購(gòu)項(xiàng)目支出及以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——國(guó)防支出23萬(wàn)元，未調(diào)整。

——公共安全支出10,602萬(wàn)元，凈調(diào)增848萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出1,116萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出；調(diào)減支出268萬(wàn)元，主要為公安部門(mén)電子物證實(shí)驗(yàn)室建設(shè)費(fèi)支出。

——教育支出39,974萬(wàn)元，凈調(diào)減608萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出73萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出；調(diào)減支出681萬(wàn)元，主要為伊敏一幼教學(xué)樓項(xiàng)目及以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——科學(xué)技術(shù)支出1,254萬(wàn)元，調(diào)增50萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出。

——文化旅游體育與傳媒支出5,883萬(wàn)元，凈調(diào)增109萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出390萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出；調(diào)減支出281萬(wàn)元，主要為以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——社會(huì)保障和就業(yè)支出52,710萬(wàn)元，調(diào)增785萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出。

——衛(wèi)生健康支出24,463萬(wàn)元，調(diào)增544萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及衛(wèi)健部門(mén)項(xiàng)目支出。

——節(jié)能環(huán)保支出5,487萬(wàn)元，凈調(diào)減174萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出124萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出；調(diào)減支出298萬(wàn)元，主要為以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,412萬(wàn)元，凈調(diào)減1,444萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出922萬(wàn)元，用于消化暫付款及人員支出；調(diào)減支出2,366萬(wàn)元，主要為創(chuàng)建文明城工作經(jīng)費(fèi)、使用上級(jí)下達(dá)再融資債券支付的項(xiàng)目支出及以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——農(nóng)林水支出33,792萬(wàn)元，凈調(diào)減1,217萬(wàn)元。其中：調(diào)增支出1,903萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及人員支出；調(diào)減支出3,120萬(wàn)元，主要為農(nóng)科部門(mén)第三次土壤普查經(jīng)費(fèi)、澳群牧業(yè)轉(zhuǎn)場(chǎng)建設(shè)前期費(fèi)及以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——交通運(yùn)輸支出10,489萬(wàn)元，調(diào)減289萬(wàn)元，主要為以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——資源勘探工業(yè)信息等支出70萬(wàn)元，未調(diào)整。

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出968萬(wàn)元，調(diào)增41萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出。

——自然資源海洋氣象等支出4,219萬(wàn)元，調(diào)減393萬(wàn)元，主要為不動(dòng)產(chǎn)登記對(duì)接信息化服務(wù)項(xiàng)目、不動(dòng)產(chǎn)登記網(wǎng)絡(luò)安全保護(hù)項(xiàng)目及以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——住房保障支出14,334萬(wàn)元，調(diào)增3,118萬(wàn)元，用于上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出及住建部門(mén)消化暫付款支出。

——糧油物資儲(chǔ)備支出97萬(wàn)元，未調(diào)整。

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,813萬(wàn)元，調(diào)減10萬(wàn)元，主要為以前年度專(zhuān)項(xiàng)資金支出。

——預(yù)備費(fèi)支出390萬(wàn)元，主要用于防汛、抗旱、抗雪阻、疫情防控等支出，對(duì)于未安排支出1,710萬(wàn)元予以調(diào)減。

——債務(wù)付息支出3,927萬(wàn)元，未調(diào)整。

——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬(wàn)元，未調(diào)整。

——其他支出0萬(wàn)元，按照原預(yù)算支出項(xiàng)目調(diào)劑至實(shí)際支出科目4,918萬(wàn)元，用于人員支出及住建部門(mén)消化暫付款支出。

三、政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

（一）政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)調(diào)整情況

將全旗2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)從36,292萬(wàn)元調(diào)整為-3,150萬(wàn)元，預(yù)計(jì)短收39,442萬(wàn)元（短收的主要原因一是年初預(yù)計(jì)的出讓地塊和華能伊敏煤電有限責(zé)任公司新增排土場(chǎng)征收土地出讓金未能正常繳庫(kù)34,723萬(wàn)元。二是10月份繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)4,765萬(wàn)元），其中：土地出讓價(jià)款收入1,249萬(wàn)元、繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)4,765萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入158萬(wàn)元（超收38萬(wàn)元）、污水處理費(fèi)收入208萬(wàn)元（超收8萬(wàn)元）。

（二）政府性基金預(yù)算財(cái)力變動(dòng)情況

旗十四屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議批準(zhǔn)的旗本級(jí)政府性基金預(yù)算財(cái)力為53,667萬(wàn)元，本次調(diào)整為38,571萬(wàn)元，調(diào)減15,096萬(wàn)元。具體調(diào)整項(xiàng)目如下：

1、政府性基金預(yù)算收入短收39,442萬(wàn)元。

2、污水處理費(fèi)超收收入8萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算收入，用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

3、一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金預(yù)算24,354萬(wàn)元，由于國(guó)有土地出讓收入短收，為了彌補(bǔ)政府性基金預(yù)算缺口，從一般公共預(yù)算收入調(diào)入24,354萬(wàn)元彌補(bǔ)政府性基金預(yù)算支出缺口。

（三）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整方案

旗十四屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議批準(zhǔn)的政府性基金預(yù)算支出53,667萬(wàn)元，本次調(diào)整為38,571萬(wàn)元，調(diào)減15,096萬(wàn)元（具體調(diào)整情況詳見(jiàn)附件2）。

——征地和拆遷補(bǔ)償支出0萬(wàn)元，調(diào)減1,145萬(wàn)元，主要為國(guó)投公司及住建部門(mén)使用一般公共預(yù)算資金支付的工程回購(gòu)款及征收補(bǔ)償款支出。

——城市建設(shè)支出783萬(wàn)元，調(diào)減9,430萬(wàn)元，主要為住建部門(mén)維修資金及工程款、使用一般公共預(yù)算資金支付的人居環(huán)境貸款、棚改貸款、置換貸還本付息支出。

——農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出3,922萬(wàn)元，調(diào)減1,278萬(wàn)元，主要為交通運(yùn)輸部門(mén)使用盤(pán)活存量資金及一般公共預(yù)算資金支付郵儲(chǔ)銀行貸款支出。

——棚戶區(qū)改造支出12,908萬(wàn)元，調(diào)減767萬(wàn)元，主要為國(guó)投公司棚改項(xiàng)目回購(gòu)款支出。

——保障性住房租金補(bǔ)貼支出24萬(wàn)元，調(diào)減74萬(wàn)元，主要為使用上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金支付城鎮(zhèn)住房保障租賃補(bǔ)貼。

——其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出0萬(wàn)元，調(diào)減2,834萬(wàn)元，主要為自然資源部門(mén)保護(hù)區(qū)內(nèi)退出礦權(quán)補(bǔ)償資金、國(guó)土變更調(diào)查與遙感監(jiān)測(cè)工作經(jīng)費(fèi)及自然資源資產(chǎn)清查工作經(jīng)費(fèi)等。

——城市公共設(shè)施支出158萬(wàn)元，調(diào)增38萬(wàn)元，用于呼倫貝爾安泰熱電有限公司市政公用設(shè)施建設(shè)支出。

——其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出2,707萬(wàn)元，調(diào)增394萬(wàn)元，用于專(zhuān)項(xiàng)債券付息支出。

其他科目均未調(diào)整。

四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整情況

旗十四屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的旗本級(jí)年初國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為0萬(wàn)元，本次調(diào)整為44萬(wàn)元，增加44萬(wàn)元（其中：國(guó)牧農(nóng)牧業(yè)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司利潤(rùn)收入42萬(wàn)元；騰達(dá)置業(yè)有限責(zé)任公司利潤(rùn)收入2萬(wàn)元）。超收部分調(diào)入一般公共預(yù)算收入，用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

五、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況

旗十四屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議批準(zhǔn)的市級(jí)下達(dá)我旗專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金14,516萬(wàn)元，本次調(diào)整為27,801萬(wàn)元，增加13,285萬(wàn)元，已全部分配下達(dá)至預(yù)算部門(mén)。其中：一般公共服務(wù)支出增加22萬(wàn)元、教育支出增加73萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出增加91萬(wàn)元、文化體育與傳媒支出減少9萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出減少314萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出減少207萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出增加2,526萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出減少2,551萬(wàn)元、農(nóng)林水支出增加1,116萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加51萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出增加287萬(wàn)元、住房保障支出增加11萬(wàn)元、其他支出增加6,478萬(wàn)元、地方政府債務(wù)付息支出減少1,178萬(wàn)元、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加2萬(wàn)元、彩票公益金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加1,347萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出增加5,540萬(wàn)元。

六、旗本級(jí)盤(pán)活財(cái)政存量資金情況

按照財(cái)政部、財(cái)政廳關(guān)于盤(pán)活存量資金的相關(guān)要求，我旗加強(qiáng)常態(tài)化存量資金管理，積極清理盤(pán)活財(cái)政沉淀資金，不斷提高資金使用效益，截至目前，2023年已盤(pán)活存量資金777萬(wàn)元，較旗十四屆人大常委會(huì)第十一次會(huì)議批準(zhǔn)數(shù)增加202萬(wàn)元，全部用于交通運(yùn)輸部門(mén)償還郵儲(chǔ)銀行貸款。

需要向本次會(huì)議說(shuō)明，年底前如果有新增上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助或其他財(cái)政收支變動(dòng)情況，將按相關(guān)規(guī)定履行調(diào)整預(yù)算程序。

主任、各位副主任、各位委員，以上是我旗2023年12月份財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況，我們將在旗人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照批復(fù)意見(jiàn)認(rèn)真做好調(diào)整預(yù)算工作。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附：名詞解釋

1.地方財(cái)政總收入：即一般公共預(yù)算收入與上劃中央收入、上劃自治區(qū)收入、上劃呼倫貝爾市收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模，是計(jì)算當(dāng)年地方可用財(cái)力的主要依據(jù)。

2.一般公共預(yù)算收入：指按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定列入地方預(yù)算，直接繳入地方國(guó)庫(kù)的財(cái)政收入。具體包括：（1）稅收收入，其中國(guó)內(nèi)增值稅17.5%、企業(yè)所得稅20%、個(gè)人所得稅20%、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車(chē)船稅、耕地占用稅、契稅等旗分享部分；（2）非稅收入，其中專(zhuān)項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入、其他收入。

地方財(cái)政總收入=一般公共預(yù)算收入+上劃中央收入+上劃自治區(qū)收入+上劃呼倫貝爾市收入

3.一般公共預(yù)算總財(cái)力：是指按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定，在預(yù)算年度內(nèi)可安排使用的一般公共預(yù)算資金，其來(lái)源包括：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入、稅收返還收入、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，上年結(jié)余資金，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，并從中扣減上解上級(jí)資金、債務(wù)還本支出。

4.一般公共預(yù)算可用財(cái)力：是指按照現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定，在預(yù)算年度內(nèi)可統(tǒng)籌安排使用的一般公共預(yù)算資金，其來(lái)源包括：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入、稅收返還收入、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助（扣除共同財(cái)權(quán)事權(quán)及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助），上年結(jié)余資金，并從中扣減上解上級(jí)資金、本級(jí)財(cái)力承擔(dān)債務(wù)還本支出。

一般公共預(yù)算總財(cái)力=一般公共預(yù)算可用財(cái)力+共同財(cái)權(quán)事權(quán)及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助+債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入-債務(wù)還本支出

5.預(yù)備費(fèi)：各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按本級(jí)政府預(yù)算支出額的一定比例設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開(kāi)支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支。

6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，專(zhuān)門(mén)用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口。

7.新增債券：由自治區(qū)舉債發(fā)行的債券，根據(jù)各盟市、旗縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況、建設(shè)任務(wù)和投資需求等因素，轉(zhuǎn)貸給各盟市、旗縣的債券資金，用于公益性資本支出。